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　　英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人许晓华先生、主管会计工作负责人方建武先生及会计机构负责 人谢春英女士声明三星i8190：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席三星i8190了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 姚湘盛 副董事长 工作原因 魏中华 蒋岳祥 独立董事 工作原因 钱娟萍 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、 公司未来发展的展望”部分详细描述三星i8190了公司未来经营中可能存在的风险及应对 措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 47 第九节 公司治理 ............................................................................................................................. 53 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 58 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 157 3 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 英洛华科技股份有限公司 董事会 指 英洛华科技股份有限公司董事会 监事会 指 英洛华科技股份有限公司监事会 横店控股 指 横店集团控股有限公司 英洛华磁业 指 浙江英洛华磁业有限公司 联宜电机 指 浙江联宜电机有限公司 赣州通诚 指 赣州通诚磁材有限公司 英洛华进出口 指 浙江横店英洛华进出口有限公司 赣州东磁 指 赣州市东磁稀土有限公司 刚玉物流 指 太原刚玉物流工程有限公司 本报告期、报告期内、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 英洛华 股票代码 000795 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 英洛华科技股份有限公司 公司的中文简称 英洛华 公司的外文名称（如有） INNUOVO TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 无 有） 公司的法定代表人 许晓华 注册地址 太原市新晋祠路 147 号 14 层 1411 号 注册地址的邮政编码 030024 办公地址 山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号尚德峰国际 14 层 办公地址的邮政编码 030024 公司网址 https://www.innuovo.com 电子信箱 ylh000795@163.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周玉旺 李艳 山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 联系地址 号尚德峰国际 14 层 号尚德峰国际 14 层 电话 0351-6080338 0351-6080338 传真 0351-6080065 0351-6080065 电子信箱 ylh000795@163.com ylh000795@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 https://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 5 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 91140000276205461E 公司上市以来主营业务的变化情况（如 2004 年，公司主营业务由棕刚玉调整为钕铁硼磁性材料三星i8190；2015 年，公司因资产 有） 重组，主营业务由钕铁硼磁性材料调整为钕铁硼磁性材料和电机系列产品。 2007 年，公司原控股股东太原双塔刚玉（集团）有限公司因司法裁定将其所持 历次控股股东的变更情况（如有） 有公司的全部股权过户给横店集团控股有限公司。公司控股股东变更为横店集 团控股有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 12 层 签字会计师姓名 王伦刚 刘增明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 北京市西城区金融街 35 号 西南证券股份有限公司 童星、刘文、闫志刚 2015 年 8 月至 2017 年 12 月 国际企业大厦 A 座 4 层 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 本年比上 2015 年 2014 年 2016 年 年增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,651,054,265.84 1,126,805,402.89 1,582,252,190.31 4.35% 1,232,443,634.48 1,489,774,187.48 归属于上市公司股东 34,580,814.84 -57,954,343.33 -6,124,422.37 64,659,958.49 90,408,813.86 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -29,063,839.59 -98,133,689.26 -107,563,417.91 -142,379,024.34 -135,941,810.49 的净利润（元） 经营活动产生的现金 141,057,365.59 -195,456,664.98 -238,258,696.12 83,165,153.22 114,033,617.24 流量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.14 -0.01 0.17 0.26 6 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.14 -0.01 0.17 0.26 加权平均净资产收益率 2.03% -5.20% -0.51% 11.82% 7.18% 本年末比 2015 年末 上年末增 2014 年末 2016 年末 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 2,525,088,615.34 1,926,853,354.61 2,229,684,708.25 13.25% 2,292,556,397.76 2,470,090,278.76 归属于上市公司股东 1,969,879,191.29 1,181,512,156.03 1,340,487,575.47 46.95% 1,030,416,500.36 1,122,358,439.96 的净资产（元） 注：公司于 2016 年 5 月通过发行股份购买资产的方式分别取得赣州市东磁稀土有限公司 100%股权、浙江横店英洛华 进出口有限公司 100%股权，实现对赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同一控制下的企业合并，对 2014 年、2015 年同期数据进行调整。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 258,305,911.91 513,911,016.73 391,872,322.12 486,965,015.08 归属于上市公司股东的净利润 7,020,445.57 15,463,431.02 20,845,180.41 -8,748,242.16 归属于上市公司股东的扣除非 -5,914,593.87 -2,542,010.84 1,633,225.18 -22,240,460.06 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -19,498,142.49 6,028,253.92 118,728,620.75 35,798,633.41 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 7 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 主要是处置淘汰资 3,349,121.10 -1,106,204.09 136,869,941.98 减值准备的冲销部分） 产收益 越权审批或无正式批准文件的税收返 4,186,329.09 3,361,815.72 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 38,696,950.45 8,595,365.59 16,379,677.14 见附注 量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资 1,072,015.57 713,395.81 金占用费 赣州东磁与英洛华 同一控制下企业合并产生的子公司期初 21,769,536.66 88,950,053.91 78,167,695.11 进出口合并日之前 至合并日的当期净损益 净利润 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 子公司远期结售 易性金融负债产生的公允价值变动损 333,291.71 -825,882.82 汇、理财产品等 形 益，以及处置交易性金融资产、交易性 成的投资收益 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 2,109,159.24 1,187,089.42 3,312,362.08 出 按照合并范围内各 公司非经常性损益 减：所得税影响额 6,051,811.89 1,429,257.00 7,942,804.51 金额与其对应所得 税率相乘计算 按照非全资子公司 税后非经常性损益 少数股东权益影响额（税后） 1,819,937.50 7,381.00 436,247.45 与对应少数股东比 率相乘计算 合计 63,644,654.43 101,438,995.54 226,350,624.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主要业务 公司主要业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。稀土永磁材料相关产品为N、M、H、SH、UH、 EH等各种型号、各种形状的钕铁硼永磁体，在计算机、汽车、风电、仪器仪表、家用电器和医疗等领域广泛应用。电机系列 主要产品为交流、永磁直流、无刷、步进、伺服电机等微特电机和电动推杆执行器，平行轴、蜗轮、行星齿轮减速器，电机 驱动及代步车等专业控制器，广泛应用于轨道交通、工业自动化、助残助老、清洁环保、厨房电器、家居采暖、门禁系统等 领域。公司自动化物流立体仓库主要产品包括自动化物流系统集成及控制相关仓储货架、巷道堆垛机等起重搬运设备，滚筒、 悬挂、板链等输送设备，覆盖食品、医药、机械、化工、交通等各领域。 (二）经营模式 1、采购模式 公司稀土永磁材料业务主要采购镨钕、镝铁等稀土金属或稀土合金，产品生产的能源消耗主要为电力，原材料和能源全 部来自于外购。为保证生产的钕铁硼永磁材料的质量，公司在原材料采购上严格执行采购三环节管理，即通过对开发体系、 采购体系、执行体系三个方面的管理来保证质量。 公司电机系列产品的原材料约分为20大类，主要为漆包线、定转子、硅钢片、轴承、压铸铝等。由于微特电机类产品的 技术性较强，对原材料质量的要求较高，公司在原材料采购环节制定了严格的供应商选择及质量检验标准。电机系列产品原 材料采购流程主要分为新供应商发展、供应商评审、采购实施、采购验证和对账付款等流程。 公司自动化物流立体仓库业务主要采购钢材、电机等材料和设备，公司接到工程订单后由采购部门根据工程订单组织原 材料的采购，同时由管控部门对原材料价格进行询价审核。 2、生产模式 公司稀土永磁材料业务下游客户对公司产品需求各不相同，因此公司该项业务主要采用“以销定产”、“定制生产”模式。 市场部接受顾客订单并经生产评审后，制定销售计划。生产部门依据销售计划制定生产计划，并组织材料进行生产。 公司电机系列产品下设电机类事业部、金属加工事业部和电控事业部三类事业部门。其中，电机类事业部门主要负责电 机类产品的整机装配工作三星i8190；金属加工事业部主要负责相关零部件的制造和加工；电控事业部主要负责电机驱动器和控制器以 及电机中电子组件的制造。电机系列的主要商品按照定制情况分为标准产品（市场化程度较高）和定制产品两种。 公司自动化物流立体仓库业务主要为客户提供自动化立体仓库及其周边辅助设备等非标产品，公司该项业务主要采取 “以销定产”、“定制生产”模式。市场部门依据合同、订单等制作生产任务通知单，生产部门制作用料计划并领取材料和组 织生产。 3、销售模式 公司稀土永磁材料业务和电机系列产品主要通过直销模式进行销售，同时也通过自有品牌发展部或经销商实现产品的出 口。公司钕铁硼产品和电机产品多为定制化产品，公司根据下游客户的不同需求，为客户提供定制化服务。 公司自动化物流立体仓库业务主要通过参与投标等方式获取订单。在与客户签订协议后，公司收取一定的客户预付资金 或先期自行垫付资金用以购买原材料；待工程全部完工后，公司收取大部分工程款；工程验收合格后，公司再收取少量尾款。 自动化立体库一般是由货架、堆垛机、自控系统等组成，生产工期较长，该项业务收入按完工进度确认。 （三）行业地位 公司稀土永磁材料销售区域国内占比55%，东南亚21%,欧洲18%，其他6%，主要终端用户包括：苹果、三星、比亚迪、 9 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 飞利浦、宇通等知名公司。公司是目前我国同行业中生产最规范、品种最齐全、生产规模最大、产品性能最好的稀土永磁生 产企业之一。公司正全力打造国内最大的钕铁硼生产基地，朝着成为国际稀土永磁行业及材料行业领先品牌的目标而奋进。 公司电机系列产品现已形成200多个规格5,000多个品种的400多万台年产能。主要客户遍布亚洲、北美、欧洲等40多个 国家，其客户中有全球行业龙头10余家。2013年9月，公司全资子公司联宜电机被中国电器工业协会微电机分会和中国电子 元件行业协会微特电机与组件分会评为微特电机行业的领军企业。 公司于1985年开发国内第一代立体仓库，现已发展为国内最大的物流设备和技术集成厂商之一，并且在乳业、铁路信息、 军工、防爆以及医药等领域占有较高的市场份额。目前为国内唯一拥有防爆电气生产资质的物流装备企业。其承建物流项目 超过300个，遍布全国27个省市自治区，并远销中东、东南亚，覆盖食品、医药、机械、化工、交通等各领域，用户包括海 尔、蒙牛、伊利、思念、珠江啤酒、武汉恒基达防爆库、海正药业、罗欣药业、海康威视、皇明太阳能、红河卷烟厂、一汽、 西飞、白云机场、解放军总后、总装等。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 长期股权投资减少 10,528,959.59 元,是公司子公司英洛华磁业按照权益法核算的 股权资产 被投资单位赣州通诚稀土新材料有限公司本期经营亏损，公司按照持股比例确认 投资损失。 固定资产 无重大变化。 无形资产增加主要是由公司子公司联宜电机成立的合资公司浙江英洛华新能源电 无形资产 控科技有限公司股东技术入股增加专有技术所致。 在建工程 在建工程减少主要是钕铁硼技改项目完工转固导致在建工程减少所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司连续几年进行重组及再融资，优化了资产结构和产品结构，增强了公司主导产业的综合竞争能力。在此基础上，公 司不断深化改革、持续创新，形成了具有自身特色的核心竞争力。 公司根据实际生产情况，结合客户需求，在广泛调研的基础上，引进国外先进的技术理念，自主研发结合院校共建合作， 建立国家级技术中心、国家博士后科研工作站，为公司创新发展提供了良好的技术平台。公司拥有一个极具凝聚力和创新力 的管理团队，以及一批在专业领域具有较高声望和水平的领军人才。报告期内，公司拥有研发人员356人，占员工总人数的 11.06%。 目前，公司已承担国家863计划项目、火炬计划项目、国家星火计划项目、国债项目、国家信息化示范工程项目等多项 国家级项目，拥有专利超过百项，其中发明专利27项，实用新型专利123项。报告期内，公司申请发明专利24项，“高工作温 度和高耐蚀性烧结钕铁硼永磁体”项目取得美国授权专利。 报告期内，公司引进自动穿孔设备、扩孔专机、空调转叶转子磁钢自动充磁、条码数据采集系统、光纤激光机等，为公 10 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 司提高自动化进程及加强过程控制提供了有力保障。公司引入国际先进的四向多层穿梭车技术，自主开发了穿梭车调度系统 以及高速提升机等配套设备，积累了该系统从设计、安装到调试的全套宝贵经验。公司承接的“奥康鞋业华东配送中心”项 目是该项技术在国内的首次应用，同时也是全球范围内最大规模应用。公司生产的110ZWN系列无刷轮毂电机，用于便携式电 动轮椅驱动，结构设计紧凑，外形美观，重量轻，性能可靠，深受国内外客户好评，订单获得阶梯式增长，成为公司战略规 划中新的增长点；130LYC系列伺服电机，用于针织横机主轴伺服驱动，产品出口德国，客户为该行业全球知名企业；90ZWN 系列一体化无刷电机，用于变频空调风机驱动和空气净化器驱动，效率高，噪音低，矢量控制节能效果明显，2016年突破10 万台，主要客户有霍尼韦尔、海信、格兰仕、志高等。 11 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，全球经济形势复杂多变，国内结构性改革进一步深化。公司部分产业处于持续低迷状态，市场竞争日趋激烈。 面对严竣的市场形势，公司积极采取应对措施，在保证生产稳定的基础上，适时调整经营策略。在钕铁硼磁性材料方面，公 司推行成本控制管理，加大高性能产品的开发，进一步调整产品结构，运行效率稳步提升；在电机系列产品方面，继续保持 良性发展势头，加大研发力度，积极开拓新型高端产品市场，其盈利能力保持稳定增长；公司通过发行股份购买赣州市东磁 稀土有限公司（以下简称“赣州东磁”）100%股权和浙江横店英洛华进出口有限公司（以下简称“英洛华进出口”）100%股权， 实现对赣州东磁、英洛华进出口同一控制下的企业合并，净利润较上年同期有一定幅度增长。经过公司全员同心协力，攻坚 克难，在困境中拓渠道、求突破，全年实现扭亏为盈。2016年度营业收入165,105.43万元（上年同期为158,225.22万元）； 营业利润608.72万元（上年同期为-3,288.73万元）；归属于母公司所有者净利润3,458.08万元（上年同期为-612.44万元）。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,651,054,265.84 100% 1,582,252,190.31 100% 4.35% 分行业 钕铁硼 946,641,563.22 57.34% 935,069,134.91 59.10% 1.24% 电机系列 483,240,486.89 29.27% 445,791,024.22 28.17% 8.40% 物流立体库 95,998,917.42 5.81% 69,239,596.25 4.38% 38.65% 金刚石制品 6,273,531.99 0.38% 13,025,249.36 0.82% -51.84% 其他 41,910,080.60 2.54% 73,707,560.43 4.66% -43.14% 其他业务 76,989,685.72 4.66% 45,419,625.14 2.87% 69.51% 分产品 钕铁硼产品 946,641,563.22 57.34% 935,069,134.91 59.10% 1.24% 电机系列产品 483,240,486.89 29.27% 445,791,024.22 28.17% 8.40% 物流立体库产品 95,998,917.42 5.81% 69,239,596.25 4.38% 38.65% 12 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 金刚石制品 6,273,531.99 0.38% 13,025,249.36 0.82% -51.84% 其他 41,910,080.60 2.54% 73,707,560.43 4.66% -43.14% 其他业务 76,989,685.72 4.66% 45,419,625.14 2.87% 69.51% 分地区 国内 1,345,983,416.58 81.52% 1,297,535,111.35 82.01% 3.73% 国外 305,070,849.26 18.48% 284,717,078.96 17.99% 7.15% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 钕铁硼 946,641,563.22 775,209,453.82 18.11% 1.24% -2.25% 2.92% 电机系列 483,240,486.89 348,419,101.30 27.90% 8.40% 7.00% 0.94% 分产品 钕铁硼 946,641,563.22 775,209,453.82 18.11% 1.24% -2.25% 2.92% 电机系列 483,240,486.89 348,419,101.30 27.90% 8.40% 7.00% 0.94% 分地区 国内 1,124,811,200.85 920,284,371.63 18.18% 2.59% 1.05% 0.00% 国外 305,070,849.26 203,344,183.49 33.35% 7.26% -2.20% 6.46% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 销售量 吨 3,429.13 2,967.14 15.57% 钕铁硼 生产量 吨 3,416.62 3,048.78 12.07% 库存量 吨 352 364.51 -3.43% 销售量 万台 289.99 360.93 -19.65% 电机系列 生产量 万台 300.54 360.37 -16.60% 库存量 万台 19.27 8.7 121.49% 13 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 销售量 座 9 13 -30.77% 物流立体库 生产量 座 9 13 -30.77% 销售量 片 402,933 845,172 -52.33% 金刚石制品 生产量 片 399,451 857,931 -53.44% 库存量 片 241,378 244,860 -1.42% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 物流立体库、金刚石制品本期由于订单量减少，产销量均相应减少。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 2016 年 2015 年 行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减 金额 金额 重 重 钕铁硼 材料成本 535,275,608.81 71.11% 551,941,566.55 73.08% -1.97% 钕铁硼 人工成本 68,112,545.85 9.05% 80,678,937.06 10.68% -1.63% 钕铁硼 制造费用 149,398,957.83 19.85% 122,618,120.65 16.24% 3.61% 电机系列 材料成本 290,061,086.56 83.06% 257,925,594.87 83.24% -0.18% 电机系列 人工成本 35,330,580.24 10.12% 30,875,124.44 9.96% 0.16% 电机系列 制造费用 23,806,066.98 6.82% 21,078,581.10 6.80% 0.02% 物流立体库 材料成本 80,810,806.21 80.01% 60,547,735.89 84.54% -4.53% 物流立体库 人工成本 9,254,336.44 9.16% 4,501,554.03 6.29% 2.87% 物流立体库 制造费用 10,935,556.82 10.83% 6,570,928.04 9.17% 1.66% 金刚石制品 材料成本 3,063,825.47 55.39% 7,024,708.05 63.87% -8.48% 金刚石制品 人工成本 1,212,256.64 21.91% 1,970,643.20 17.92% 3.99% 金刚石制品 制造费用 1,255,585.73 22.70% 2,002,871.29 18.21% 4.49% 单位：元 2016 年 2015 年 产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减 金额 金额 重 重 钕铁硼产品 材料成本 535,275,608.81 71.11% 551,941,566.55 73.08% -1.97% 14 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 钕铁硼产品 人工成本 68,112,545.85 9.05% 80,678,937.06 10.68% -1.63% 钕铁硼产品 制造费用 149,398,957.83 19.85% 122,618,120.65 16.24% 3.61% 电机系列产品 材料成本 290,061,086.56 83.06% 257,925,594.87 83.24% -0.18% 电机系列产品 人工成本 35,330,580.24 10.12% 30,875,124.44 9.96% 0.16% 电机系列产品 制造费用 23,806,066.98 6.82% 21,078,581.10 6.80% 0.02% 物流立体库 材料成本 80,810,806.21 80.01% 60,547,735.89 84.54% -4.53% 物流立体库 人工成本 9,254,336.44 9.16% 4,501,554.03 6.29% 2.87% 物流立体库 制造费用 10,935,556.82 10.83% 6,570,928.04 9.17% 1.66% 金刚石制品 材料成本 3,063,825.47 55.39% 7,024,708.05 63.87% -8.48% 金刚石制品 人工成本 1,212,256.64 21.91% 1,970,643.20 17.92% 3.99% 金刚石制品 制造费用 1,255,585.73 22.70% 2,002,871.29 18.21% 4.49% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2016年5月通过非公开发行股份方式取得赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司100%的股 权，实现对赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同一控制下的企业合并；公司于2016年8月注册设立 了全资子公司浙江英洛华智能消防装备有限公司： 合并当期期初至合并日 合并当期期初至合并日被合 比较期间被告合并 比较期间被合并方 被合并方名称 被合并方的收入（元） 并方的净利润（元） 方的收入（元） 的净利润（元） 赣州市东磁稀土有 155,311,019.09 17,970,205.96 405,578,495.78 44,583,365.24 限公司 浙江横店英洛华进 36,553,981.38 3,799,330.70 93,991,613.99 7,236,339.22 出口有限公司 浙江英洛华智能消 0 0 0 -23,797.63 防装备有限公司 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司通过非公开发行股份方式分别取得赣州市东磁稀土有限公司与浙江横店英洛华进出口有限公司100%股权 实现对赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同一控制下的企业合并，新增钕铁硼进出口相关业务。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 245,956,490.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 15 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 苏州上声电子有限公司 72,348,387.26 4.38% 2 江苏南车电机有限公司 51,081,435.90 3.09% 3 国光电器股份有限公司 40,269,888.97 2.44% 4 苏州朗高电机有限公司 36,815,455.56 2.23% 5 瑞声光电科技（常州）有限公司 45,441,323.22 2.75% 合计 -- 245,956,490.91 14.89% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 318,808,923.08 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.71% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 宁波展杰磁性材料有限公司 104,468,633.33 10.72% 2 东阳通诚磁材有限公司 69,298,879.49 7.11% 3 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 54,351,111.11 5.58% 4 赣州欣荣物资贸易有限公司 50,991,581.20 5.23% 5 宁波首鑫稀土材料有限公司 39,698,717.95 4.07% 合计 -- 318,808,923.08 32.71% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 59,789,820.09 57,258,415.60 4.42% 无重大变动 管理费用 197,340,964.64 196,524,068.46 0.42% 无重大变动 本期财务费用比上年同期大幅度下 财务费用 -4,159,572.42 9,851,932.21 -142.22% 降，主要原因是银行借款减少导致 贷款利息支出减少。 16 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司钕铁硼磁性材料产业根据自身实际生产情况，结合客户需求，每年召开专题会议制订新项目的研发计划，依托浙 江大学、江西理工大学等院校的技术力量，与科研机构合作进行项目研发。 公司电机系列产业始终坚持“专业化、高档化、精品化”的战略定位，高度重视技术研发。建立了国家级电机技术 中心、国家博士后科研工作站，并先后与清华大学、浙江大学、西安电子科技大学、上海大学、浙江工业大学、信息产业部 电子第21研究所、西安微特电机研究所共建研发中心，为公司的人才引进、技术研发、员工培训提供支持。 公司自动化物流立体仓库业务因在国内起步较早，拥有该领域的多项发明专利技术，大部分项目均以自主研发为主。 为加强研发力度，引进了国际先进物流理念，与瑞士吉尔根、美国GBI进行技术合作。 公司消防智能装备产业在广泛调研的基础上，以美国RoboteX、法国Nexter技术为基础，与哈尔滨工业大学、浙江大 学、华中科技大学合作研发，进行消防定制化服务。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 356 280 27.14% 研发人员数量占比 11.06% 11.12% -0.06% 研发投入金额（元） 89,245,629.29 66,573,209.39 34.06% 研发投入占营业收入比例 5.41% 4.21% 1.20% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,420,132,662.47 1,274,258,362.08 11.45% 经营活动现金流出小计 1,279,075,296.88 1,512,517,058.20 -15.43% 经营活动产生的现金流量净额 141,057,365.59 -238,258,696.12 投资活动现金流入小计 11,770,275.45 118,045,451.59 -90.03% 投资活动现金流出小计 48,845,660.34 79,857,443.19 -38.83% 投资活动产生的现金流量净额 -37,075,384.89 38,188,008.40 -197.09% 筹资活动现金流入小计 1,121,432,300.00 1,266,845,615.08 -11.48% 17 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 筹资活动现金流出小计 830,324,282.42 1,484,567,695.96 -44.07% 筹资活动产生的现金流量净额 291,108,017.58 -217,722,080.88 现金及现金等价物净增加额 402,847,453.35 -415,183,164.18 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动主要是由于本期销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商 品、接受劳务支付的现金减少使得现金净流入额增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少主要是由于本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金绝对额大于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金额，使得投资活动产生现金为净支出所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动主要是由于相比于上年同期本期非公开发行股份吸收投资收到 的现金增加所致； （4）现金及现金等价物净增加额与上年同期相比变动主要是由于公司本期非公开发行股份募集配套资金 599,500,000.00元，导致本期货币资金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 占利润总额 是否具有可 金额 形成原因说明 比例 持续性 主要原因是本期公司权益法核算的被投资单位赣州 投资收益 -10,845,692.88 -19.85% 否 通诚稀土新材料有限公司经营亏损所致。 公允价值变动损益 650,025.00 1.19% 公司子公司出口业务远期结售汇浮动盈亏。 否 本期按照准则测试计提的坏账准备损失、存货跌价 资产减值 24,932,948.82 45.64% 否 损失、固定资产减值损失、商誉减值。详见附注。 主要由确认政府补助收益、退税收入、处置固定资 营业外收入 54,493,697.08 99.74% 否 产收益等收入形成。详见附注。 营业外支出 5,946,183.96 10.88% 主要由处置固定资产损失形成。详见附注。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增 占总资产 占总资产 重大变动说明 金额 金额 减 比例 比例 18 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 主要原因是公司本期非公 开发行股份募集配套资金 货币资金 743,034,783.75 29.43% 386,455,630.40 17.33% 12.10% 599,500,000.00 元，导致本 期货币资金增加所致。 应收账款 486,272,519.77 19.26% 472,780,960.76 21.20% -1.94% 存货 294,990,417.34 11.68% 409,061,680.00 18.35% -6.67% 投资性房地产 9,704,103.89 0.38% 10,998,959.95 0.49% -0.11% 长期股权投资 62,578,827.36 2.48% 73,107,786.95 3.28% -0.80% 固定资产 607,128,244.17 24.04% 586,398,424.60 26.30% -2.26% 在建工程 34,693,387.77 1.37% 76,946,898.22 3.45% -2.08% 主要是因为公司报告期流 短期借款 301,000,000.00 13.50% -13.50% 动资金较充裕偿还了所有 短期银行借款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 计入权益的 本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金 项目 期初数 累计公允价 期末数 值变动损益 减值 额 额 值变动 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 金融负债 650,025.00 650,025.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 公司截至报告期末，不存在资产权利受限情况。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 632,755,492.88 1,019,584,500.00 -37.94% 19 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 主 投 投 产 截至资产 是 披露 披露 被投资 持股 合 要 资 资金 资 品 负债表日 本期投资盈 否 日期 索引 公司名 投资金额 比例 作 预计收益 业 方 来源 期 类 的进展情 亏 涉 （如 （如 称 （%） 方 务 式 限 型 况 诉 有） 有） 收购完 赣州市 毕，已完 https://w 钕 钕 2016 年 东磁稀 收 发行 10 成过户及 ww.cnin 铁 551,999,996.40 100.00 无 铁 39,482,900.00 45,583,500.00 否 06 月29 土有限 购 股份 年 工商变更 fo.com.c 硼 硼 日 公司 登记手 n 续。 货物 收购完 浙江横 进 及技 毕，已完 https://w 店英洛 出 2016 年 术的 收 发行 30 成过户及 ww.cnin 华进出 60,999,996.48 100.00 无 口 7,265,200.00 10,451,600.00 否 06 月29 进出 购 股份 年 工商变更 fo.com.c 口有限 业 日 口业 登记手 n 公司 务 务 续。 智 浙江英 已完成工 能 消 https://w 洛华智 商登记手 2016 年 消 新 自有 长 防 ww.cnin 能消防 100.00 无 续，取得 -23,797.63 否 07 月27 防 设 资金 期 装 fo.com.c 装备有 营业执 日 装 备 n 限公司 照。 备 合计 -- -- 612,999,992.88 -- -- -- -- -- -- 46,748,100.00 56,011,302.37 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 截止 是否 截至报 报告 未达到 投 投资 披露 披露 为固 本报告 告期末 期末 计划进 资 项目 资金 项目 预计 日期 索引 项目名称 定资 期投入 累计实 累计 度和预 方 涉及 来源 进度 收益 （如 （如 产投 金额 际投入 实现 计收益 式 行业 有） 有） 资 金额 的收 的原因 益 低稀土总 量高性能 钕铁 钕铁硼永 自 硼永 6,657,4 155,399, 募集 67,946,0 是 52.14% 不适用 磁体生产 建 磁材 00.00 700.00 资金 00.00 技术装备 料 改造项目 智能物流 自动 存取成套 自 化立 2,022,0 77,641,9 募集 25,740,0 是 77.89% 不适用 系统产业 建 体仓 00.00 00.00 资金 00.00 化项目 库 微特电机 自 11,076, 17,940,2 募集 31,686,1 产业化建 是 电机 12.34% 不适用 建 100.00 00.00 资金 00.00 设项目 19,755, 250,981, 125,372, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 500.00 800.00 100.00 20 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 报告期 累计变 累计变 本期已 尚未使用 闲置两 已累计使 内变更 更用途 更用途 尚未使用 募集 募集方 募集资金 使用募 募集资金 年以上 用募集资 用途的 的募集 的募集 募集资金 年份 式 总额 集资金 用途及去 募集资 金总额 募集资 资金总 资金总 总额 总额 向 金金额 金总额 额 额比例 尚未使用 非公开 的募集资 发行股 2014 54,775 867.94 38,304.16 0 0 0.00% 53,907.06 金存放银 16,470.84 份募集 行专户 资金 中。 发行股 尚未使用 份购买 的募集资 2015 资产并 20,905 1,193.55 2,472.81 0 0 0.00% 18,432.19 金存放银 0 募集配 行专户 套资金 中。 发行股 尚未使用 份购买 的募集资 11,007.9 2016 资产并 59,481.08 11,007.91 0 0 0.00% 48,473.17 金存放银 0 1 募集配 行专户 套资金 中。 合计 -- 135,161.08 13,069.4 51,784.88 0 0 0.00% 120,812.42 -- 16,470.84 募集资金总体使用情况说明 2014 年，公司通过向特定对象非公开发行股份 66,126,168 股，募集资金净额为 54,775 万元，报告期内已使用的募集资金 总额为 867,94 万元，截至本报告期已累计使用的募集资金总额为 38,304.16 万元，尚未使用的募集资金总额为 53,907.06 万元；2015 年，公司发行股份购买资产并募集配套资金净额 20,905 万元，报告期内已使用的募集资金总额为 1,193.55 万 元，截至本报告期已累计使用的募集资金总额为 2,472.81 万元，尚未使用的募集资金总额为 18,432.19 万元；2016 年，公 司发行股份购买资产并募集配套资金净额 59,481.08 万元，报告期内已使用的募集资金总额为 11,007.91 万元，截至本报告 期已累计使用的募集资金总额为 11,007.91 万元，尚未使用的募集资金总额为 48,473.17 万元 21 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否 已变 截至期 项目达 项目可 更项 募集资 截至期 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是 承诺投资项目和超 目 金承诺 调整后投 末累计 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生 募资金投向 (含 投资总 资总额(1) 投入金 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变 部分 额 额(2) (2)/(1) 期 化 变 更) 承诺投资项目 低稀土总量高性能 钕铁硼永磁体生产 否 29,807 29,807 665.74 15,539.97 52.14% 否 否 技术装备改造项目 智能物流存取成套 否 9,968 9,968 202.2 7,764.19 77.89% 否 否 系统产业化项目 补充流动资金 否 15,000 15,000 15,000 100.00% 是 否 MIOT 信息化系统建 否 2,863.6 2,602.67 5.69 10.12 0.39% 否 否 设项目 研发中心建设项目 否 4,134.8 3,758.72 80.25 668.67 17.79% 否 否 微特电机产业化建 否 16,002.61 14,543.61 1,107.61 1,794.02 12.34% 否 否 设项目 新能源汽车驱动系 统研发及产业化项 否 17,000 17,000 0.00% 否 否 目 机消防机器人及消 防训练模拟产业化 否 18,455 18,455 0.00% 否 否 项目 新能源汽车动力电 机用高性能磁体研 否 13,060 13,060 41.83 41.83 0.32% 否 否 发与产业化项目 偿还有息负债及补 否 12,785 10,966.08 10,966.08 10,966.08 100.00% 否 否 充流动资金项目 承诺投资项目小计 -- 139,076.01 135,161.08 13,069.4 51,784.88 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 139,076.01 135,161.08 13,069.4 51,784.88 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 项目尚未建设完毕 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 超募资金的金额、用 不适用 途及使用进展情况 募集资金投资项目 不适用 实施地点变更情况 募集资金投资项目 不适用 实施方式调整情况 22 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 适用 1、2014 年向特定对象非公开发行股份募集资金 经公司第六届董事会第十八次会议决议同意以募集资金置换前期自有资金投入的 114,690,337.51 元， 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 9 月 3 日出具了《关于太原双塔刚玉股份有限 募集资金投资项目 公司截至 2014 年 9 月 3 日募集资金置换自筹资金情况专项报告的鉴证报告》（和信专字(2014)第 先期投入及置换情 000153 号）予以鉴证，公司已于 2014 年 9 月置换完毕。 况 2、2015 年发行股份购买资产并募集配套资金 经公司第六届董事会第二十九次会议决议同意以募集资金置换前期自有资金投入的 11,785,100.00 元，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 8 月 21 日出具了《关于太原双塔刚玉股份 有限公司截至 2015 年 8 月 21 日募集资金置换自筹资金情况专项报告的鉴证报告》（和信专字(2015) 第 000227 号）予以鉴证，公司已于 2015 年 9 月置换完毕。 适用 1、2014 年向特定对象非公开发行股份募集资金暂时补充流动资产 公司于 2015 年 9 月 23 日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 12,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金， 使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已于 2016 年 9 月 8 日将人民币 12,500 万元全部归还至募集资金专用账户。2016 年 9 月 12 日，公司第七届董 事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用 不超过 9,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。截止 2016 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金 9,000 万元暂时补充流动资金。 用闲置募集资金暂 2、2015 年发行股份购买资产并募集配套资金暂时补充流动资金 时补充流动资金情 公司于 2015 年 9 月 23 日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 况 暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 14,000 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限 自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已于 2016 年 9 月 7 日将人民币 14,000 万元全部归还至募集资金专用账户。2016 年 9 月 12 日，公司第七届董事会第十 一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 12,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月， 到期归还至募集资金专用账户。截止 2016 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金 12,000 万元 暂时补充流动资金。 3、2016 年发行股份购买资产并募集配套资金暂时补充流动资金 2016 年 9 月 12 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，同意使用不超过 40,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。截止 2016 年 12 月 31 日， 公司使用部分闲置募集资金 40,000 万元暂时补充流动资金。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 不适用 原因 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金存放银行专户中。 金用途及去向 “低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目”、“智能物流存取成套系统产业化项目” 由于受国内外经济大环境的影响，募投项目相关行业的市场供求关系发生较大变化，市场不确定因 素增加。公司经审慎研究，上述募集资金投资项目未实施部分延缓实施，未来 18 个月内将根据市 募集资金使用及披 场经营环境的情况适时实施。上述决议已经公司第七届董事会第十三次会议审议。 露中存在的问题或 “微特电机产业化建设项目”由于受国内外经济大环境的影响，募投项目相关行业的市场供求关系 其他情况 发生较大变化，市场不确定因素增加。公司经审慎研究，上述募集资金投资项目未实施部分延缓实 施，未来 18 个月内将根据市场经营环境的情况适时实施。上述决议已经公司第七届董事会第十三 次会议审议。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 23 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 是否 按计 本期 划如 初起 期实 与交 至出 施， 资产出 易对 所涉 所涉 售日 是 如未 出售 售为上 方的 及的 及的 该资 否 按计 交易 对公 市公司 资产 关联 资产 债权 被出 产为 为 划实 交易 出售 价格 司的 贡献的 出售 关系 产权 债务 披露 披露 售资 上市 关 施， 对方 日 （万 影响 净利润 定价 （适 是否 是否 日期 索引 产 公司 联 应当 元） （注 占净利 原则 用关 已全 已全 贡献 交 说明 3） 润总额 联交 部过 部转 的净 易 原因 的比例 易情 户 移 利润 及公 形） （万 司已 元） 采取 的措 施 公司 出售 该房 产将 会有 效盘 活闲 置资 产， 北京 http:/ 提升 已经 鼎堃 2016 依据 2016 /ww 资产 按计 博诚 年 03 评估 不适 年 01 w.cni 房产 1,220 747.43 的使 34.59% 否 是 划如 商贸 月 30 价格 用 月 15 nfo.c 用效 期实 有限 日 定价 日 om.c 率， 施 公司 n 有利 于优 化公 司的 资产 结构 和财 务状 况。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 24 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司类 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 型 浙江联宜 电机、齿轮 电机有限 子公司 100,000,000.00 1,199,066,207.81 631,914,705.06 491,853,386.53 74,736,977.88 90,918,375.97 箱及配件 公司 浙江英洛 钕铁硼磁 华磁业有 子公司 性材料及 100,000,000.00 824,721,911.66 460,413,164.78 547,994,707.30 -56,753,853.91 -63,172,175.88 限公司 相关产品 赣州市东 稀土永磁 磁稀土有 子公司 10,000,000.00 290,445,752.30 188,366,764.81 371,575,318.46 51,618,334.85 51,841,459.97 材料等 限公司 浙江横店 货物及技 英洛华进 子公司 术的进出 20,000,000.00 62,331,019.31 33,924,032.87 117,026,783.08 15,419,248.58 11,574,330.83 出口有限 口业务 公司 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 赣州市东磁稀土有限公司 发行股份购买 解决同业竞争问题。 浙江横店英洛华进出口有限公司 发行股份购买 减少关联交易。 优化公司的产业结构，培育新的利润增 浙江英洛华智能消防装备有限公司 以自有资金出资设立 长点，进一步改善公司的财务状况。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 根据国内外经济形势，当前我国经济结构战略性调整为钕铁硼新材料、物流与消防智能装备及电机驱动系列提供了重要 发展机遇。 1、稀土永磁材料是工业与信息化发展的基础性材料，属于国家产业政策重点鼓励发展的新材料和高新技术产品，主要 应用于新能源和节能环保领域。公司将紧紧抓住稀土永磁新材料发展的契机，加速技术升级，积极推进低消耗高性能的稀土 永磁产品，扩大高附加值产品产能，完善现有产品结构，力争成为行业的领军企业之一。 2、发展高新技术产业，实现信息化和工业化“两化融合”是目前我国机械工业的发展战略，因此国家产业政策向高端、 智能装备制造倾斜，而自动化立体仓库及消防智能装备即在此列，符合国家装备制造业的战略发展方向，受到国家产业政策 的支持。公司将通过不断拓展仓储智能设备应用领域，强化公司在特殊库型中的现有优势，实现公司仓储智能设备业务规模 25 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 的稳步增长。 3、新能源汽车是我国大力倡导和积极扶持的新型产业，发展新能源汽车既可解决传统能源的短缺危机，又可减少环境 污染，具有广阔的发展前景。这将为公司向新能源汽车电机动力电池组及电机驱动系统的发展提供巨大的市场空间，进而实 现电机产业的转型升级。 （二）公司发展战略 公司充分利用募集资金和自有资金，着力打造“控制技术+电机”的精密制造产业平台，通过系统集成，建设“部件+ 装备+工程”的产业生态，大力发展新能源汽车电机磁性材料及驱动系统、消防机器人及消防模拟训练系统等业务领域。 在部件领域，不断丰富上游钕铁硼稀土磁材的产品类型，提升相应品质水平，拓展应用领域；大力发展新能源汽车用永 磁电机和机器人用的伺服电机，RV减速器等核心部件。在装备领，依托上游的核心部件，集成控制技术，大力发展消防机器 人，清洁机器人和医疗康复电动轮椅等高端装备。在智能领域，依托精密制造和智能物流装备的产业积累，以智能控制为核 心，大力发展消防模拟训练系统和工业4.0智能工厂系统。 公司将不断巩固自身的技术优势和行业优势，通过內延外展，将自身打造成精密制造和智能控制为核心业务的科技平台 公司。 （三）未来发展中可能存在的风险 1、市场风险 公司所处的行业市场竞争激烈，如果不能及时把握市场机遇，将导致销售及市场目标难以实现。公司须加强对行业的分 析研究，及时掌握行业技术、产品及价格动态，确保公司运营能够适应市场变化。 2、项目投资风险 由于国内外经济低迷，供求关系失衡，市场需求严重不足，尤其是钕铁硼磁性材料产业影响较大，致使相关产品的市场 价格长期处于低位运行，投资该类项目一定应紧盯市场变化，仔细分析细分领域市场，否则将存在一定投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 公司更名事宜。未提供资料。 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 公司更名事宜。未提供资料。 2016 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 公司重组情况。未提供资料。 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 机构 公司更名事宜。未提供资料。 2016 年 02 月 26 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 03 月 04 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 03 月 15 日 电话沟通 个人 公司重组情况。未提供资料。 2016 年 03 月 24 日 电话沟通 个人 公司停牌事宜。未提供资料。 2016 年 04 月 01 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 04 月 14 日 电话沟通 机构 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 04 月 21 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 05 月 05 日 电话沟通 个人 公司重组情况。未提供资料。 26 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 05 月 26 日 电话沟通 个人 公司重组情况。未提供资料。 2016 年 06 月 17 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 06 月 29 日 电话沟通 个人 公司重组情况。未提供资料。 2016 年 07 月 13 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 07 月 19 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 07 月 26 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 08 月 03 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 09 月 21 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 2016 年 10 月 31 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 公司募投项目进展情况。未提供资 2016 年 12 月 12 日 电话沟通 个人 料。 2016 年 12 月 14 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况。未提供资料。 接待次数 24 接待机构数量 2 接待个人数量 22 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 27 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司于2016年5月13日实施了2015年度资本公积金转增股本方案：以截止2015年12月31日公司总股本444,486,764股为基 数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，本次合计转增股本444,486,764股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报 占合并报表中归 现金分红金额（含 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金 分红年度 税） 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例 的净利润 润的比率 2016 年 0.00 34,580,814.84 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 -6,124,422.37 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 90,408,813.86 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺 承诺 履行 承诺事由 承诺方 承诺内容 类型 时间 期限 情况 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 收购报告 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本 横店集 2016 书或权益 股份 次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 按承 团控股 年 06 36 个 变动报告 限售 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调 诺履 有限公 月 30 月 书中所作 承诺 查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司 行 司 日 承诺 拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司 送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的 约定。 28 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 钜洲资 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本 2016 产管理 股份 次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 按承 年 06 36 个 （上 限售 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调 诺履 月 30 月 海）有 承诺 查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司 行 日 限公司 拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司 送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的 约定。 硅谷惠 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 银（厦 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 门）资产 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本 管理有 2016 股份 次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 按承 限公司- 年 06 36 个 限售 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调 诺履 硅谷惠 月 30 月 承诺 查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司 行 银定增1 日 拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司 号资产 送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的 管理计 约定。 划 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次 交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价 低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 横店集 2016 股份 个月期末收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的， 按承 团东磁 年 06 36 个 限售 本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本 诺履 有限公 月 30 月 承诺 次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 行 司 日 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调 查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司 拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司 送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的 约定。 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市 之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理 委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 东阳市 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份 恒益投 购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本 2016 股份 按承 资合伙 次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上市公司股票的 年 06 36 个 限售 诺履 企业 锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信 月 30 月 承诺 行 （有限 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 日 合伙） 或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转 让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公 司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上 述锁定期的约定。 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次 交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价 低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 浙江横 2016 股份 个月期末收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的， 按承 店进出 年 06 36 个 限售 本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本 诺履 口有限 月 30 月 承诺 次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 行 公司 日 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调 查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司 拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司 送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的 约定。 29 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上 市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管 理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份 横店集 购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本 2015 股份 按承 团控股 次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上市公司股票的 年 08 36 个 限售 诺履 有限公 锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信 月 24 月 承诺 行 司 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 日 或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转 让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公 司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上 述锁定期的约定。” “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上 市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管 理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 金华相 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份 家投资 购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本 2015 股份 按承 合伙企 次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上市公司股票的 年 08 36 个 限售 诺履 业(有 锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信 月 24 月 承诺 行 限合 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 日 伙) 或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转 让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公 司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上 述锁定期的约定。” “一、本人承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份 上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券 监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次 2015 股份 按承 发行结束后，本人由于上市公司送红股、转增股本等原因增持 年 08 36 个 许晓华 限售 诺履 的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。三、如本次交易因涉嫌 月 24 月 承诺 行 所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 日 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调 查结论明确以前，暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。” 横店集团 股份 认购太原刚玉非公开发行股份，自太原刚玉本次非公开股份上 2014年 按承 36 个 控股有限 限售 市首日起三十六个月内不进行转让，同意中国证券登记结算有 09月05 诺履 月 公司 承诺 限责任公司予以限售期锁定。 日 行 一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀 土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、 从事、参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与太原刚 玉主营业务相同或相似的业务。二、自本函签署之后至本联合 会直接或间接持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目标公 司赣州市东磁稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关 资产外亦不直接或间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控 股子公司）生产、经营相竞争的任何活动且不会对该等业务进 行投资。三、如本联合会及其他控股企业与太原刚玉及其控股 横店社 企业之间存在有竞争性同类业务，本联合会及其他控股企业将 2016 资产重组 同业 无固 按承 团经济 立即通知太原刚玉，将该商业机会让与太原刚玉并自愿放弃与 年 06 时所作承 竞争 定期 诺履 企业联 太原刚玉的业务竞争。四、本联合会在该承诺函生效前已存在 月 28 诺 承诺 限 行 合会 的与太原刚玉及其控股企业相同或相似的业务，一旦与太原刚 日 玉及其控股企业构成竞争，本联合会将采取由太原刚玉优先选 择控股或收购的方式进行；如果太原刚玉放弃该等优先权，则 本联合会将通过注销或以不优惠于其向太原刚玉提出的条件转 让股权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。五、承诺人 如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归太原刚 玉所有。承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给太原 刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式全额承担该等损 失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日始生效，为不 可撤销的法律文件。 30 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土有限公司以 及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、从事、参与或与任何他方联 营、合资或合作其他任何与太原刚玉主营业务相同或相似的业务。二、自本 函签署之后至本公司直接或间接持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目 标公司赣州市东磁稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外 亦不直接或间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控股子公司）生产、经 营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。三、如本公司及其他控股 横店集 企业与太原刚玉及其控股企业之间存在有竞争性同类业务，本公司及其他控 2016 同业 无固 按承 团控股 股企业将立即通知太原刚玉，将该商业机会让与太原刚玉并自愿放弃与太原 年 06 竞争 定期 诺履 有限公 刚玉的业务竞争。四、本公司在该承诺函生效前已存在的与太原刚玉及其控 月 28 承诺 限 行 司 股企业相同或相似的业务，一旦与太原刚玉及其控股企业构成竞争，本公司 日 将采取由太原刚玉优先选择控股或收购的方式进行；如果太原刚玉放弃该等 优先权，则本公司将通过注销或以不优惠于其向太原刚玉提出的条件转让股 权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。五、承诺人如因不履行或不适 当履行上述承诺而获得的经营利润归太原刚玉所有。承诺人如因不履行或不 适当履行上述承诺因此给太原刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式 全额承担该等损失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日始生效，为 不可撤销的法律文件。 一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利质押、 司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存在应披 东阳市 露而未披露的负债、担保及其他或有事项；赣州东磁系依法设立合法存 恒益投 2016 资产 续的有限公司，资产及业务完整、真实，业绩持续计算，不存在未披露 无固 资合伙 年 06 注入 的影响本次交易的实质性障碍或瑕疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因 定期 企业 月 28 承诺 补缴税款、承担未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本 限 （有限 日 公司按照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次 合伙） 交易完成，本公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大资产减损、 重大业务变更等情形。 一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在 权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索 之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项； 横店集 赣州东磁系依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、 2016 资产 无固 按承 团东磁 真实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性 年 06 注入 定期 诺履 有限公 障碍或瑕疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因补缴税款、承担 月 28 承诺 限 行 司 未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按 日 照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本 次交易完成，本公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大 资产减损、重大业务变更等情形。 一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在 权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索 之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项； 浙江横 英洛华进出口依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、 2016 资产 无固 店进出 真实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性 年 06 注入 定期 口有限 障碍或瑕疵。二、本公司承诺，若英洛华进出口因补缴税款、 月 26 承诺 限 公司 承担未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公 日 司按照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日 至本次交易完成，本公司确保英洛华进出口不出现影响本次交 易的重大资产减损、重大业务变更等情形。 “一、本人所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在 权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索 之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项； 联宜电机系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业务完 2014 资产 无固 按承 整、真实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实 年 12 许晓华 注入 定期 诺履 质性障碍或瑕疵。二、本人承诺，若联宜电机因补缴税款、承 月 10 承诺 限 行 担未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本人按 日 照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本 次交易完成，本人确保联宜电机不出现影响本次交易的重大资 产减损、重大业务变更等情形。” 31 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 “一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存 在权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追 金华相 索之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事 家投资 项；联宜电机系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业 2014 资产 无固 按承 合伙企 务完整、真实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易 年 12 注入 定期 诺履 业（有 的实质性障碍或瑕疵。二、本公司承诺，若联宜电机因补缴税 月 10 承诺 限 行 限合 款、承担未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由 日 伙） 本公司按照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署 之日至本次交易完成，本公司确保联宜电机不出现影响本次交 易的重大资产减损、重大业务变更等情形。” 承诺是否 是 按时履行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 未达预测的 盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露 原因（如适 或项目名称 间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引 用） 赣州市东磁稀 2016 年 01 2018 年 12 2016 年 05 https://www.c 3,948.29 4,558.35 不适用 土有限公司 月 01 日 月 31 日 月 05 日 ninfo.com.cn 浙江横店英洛 2016 年 01 2018 年 12 2016 年 05 https://www.c 华进出口有限 726.52 1,045.16 不适用 月 01 日 月 31 日 月 05 日 ninfo.com.cn 公司 浙江联宜电机 2015 年 01 2017 年 12 2015 年 06 https://www.c 5,696.06 6,126.45 不适用 有限公司 月 01 日 月 31 日 月 18 日 ninfo.com.cn 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 32 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期发生的同一控制下企业合并：公司于2016年5月通过非公开发行股份方式分别取得赣州市东磁稀土有限公司与浙江 横店英洛华进出口有限公司100%股权，实现对赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同一控制下的企业 合并。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 王伦刚 刘增明 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 33 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期发生与日常经营相关的关联交易已披露临时公告，详见“5、其他重大关联交易”的披露索引。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 是否存在 期初余额 本期新增金 本期收回金 利 本期利息 期末余额 关联方 关联关系 形成原因 非经营性 （万元） 额（万元） 额（万元） 率 （万元） （万元） 资金占用 东阳市横 店东磁电 受同一公 业务款 否 0 4,793,870.22 4,793,870.22 机有限公 司控制 司 赣州通诚 稀土新材 子公司的 业务款 否 2,524,000 2,524,000 0 料有限公 联营企业 司 浙江普洛 康裕生物 受同一公 业务款 否 1,076,550 1,353,500 2,430,050 制药有限 司控制 公司 34 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 横店集团 受同一公 东磁有限 业务款 否 2,000,000 2,000,000 0 司控制 公司 横店集团 受同一公 东磁股份 业务款 否 0 3,408,567.2 3,408,567.2 司控制 有限公司 横店集团 控股有限 控股公司 业务款 否 22,500 18,444.26 4,055.74 公司 浙江省东 阳市诚基 受同一公 电机有限 业务款 否 0 3,865,757.06 3,865,757.06 司控制 公司电机 部 太原刚玉 受同一公 产业发展 业务款 否 744,351.55 111,245.82 855,597.37 司控制 有限公司 关联债权对公司经营 成果及财务状况的影 上述关联债权是由正常的业务往来形成，造成坏账损失的可能性极小。 响 应付关联方债务 本期新增 本期归还 期初余额 本期利息 期末余额 关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率 （万元） （万元） （万元） 元） 元） 横店集团东 受同一公 磁股份有限 业务款 138,935.36 138,935.36 司控制 公司 横店集团控 控股公司 业务款 980,087.37 980,087.37 股有限公司 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年3月28日公司召开第七届董事会第七次会议审议通过《关于公司2016年度与控股股东关联方日常关联交易的 议案》及《关于公司2016年度与赣州通诚稀土新材料有限公司日常关联交易的议案》，并经股东大会审议通过。详细内容请 参阅公司于2016年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告； （2）2016年4月20日公司召开第七届董事会第八次会议审议通过《关于公司全资子公司与横店集团房地产开发有限公司 关联交易的议案》，详细内容请参阅公司于2016年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告； （3）2016年8月23日公司召开第七届董事会第十次会议审议通过《关于下属公司2016年下半年日常关联交易预计的议 案》，详细内容请参阅公司于2016年8月25日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 2016 年度与控股股东关联方日常关联交易预计公告 2016 年 03 月 31 日 https://www.cninfo.com.cn 2016 年度与赣州通诚稀土新材料有限公司日常关联交易预计公告 2016 年 03 月 31 日 https://www.cninfo.com.cn 公司全资子公司与横店集团房地产开发有限公司关联交易公告 2016 年 04 月 21 日 https://www.cninfo.com.cn 关于下属公司 2016 年下半年日常关联交易预计公告 2016 年 08 月 23 日 https://www.cninfo.com.cn 35 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 为避免同业竞争，于2014年1月，公司全资子公司浙江英洛华受托管理赣州东磁100%股权。本报告期，公司通过发行股份购 买赣州市东磁稀土有限公司100%股权，有效解决了同业竞争问题。至此，该股权托管事宜已结束。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 计提 报告 报告 本期实 减值 期损 是否 委托 期实 产品 起始日 终止日 报酬确 际收回 准备 预计 益实 受托人名称 关联 理财 际损 类型 期 期 定方式 本金金 金额 收益 际收 交易 金额 益金 额 （如 回情 额 有） 况 温州银行股 保本浮 份有限公司 2016 年 2017 年 到期之 动收益 丽水松阳小 否 6,000 10 月 31 10 月 31 后，还 210 0 型理财 微企业专营 日 日 本付息 产品 支行 36 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 中国农业银 保本保 2016 年 2017 年 到期之 行股份有限 证收益 否 4,000 10 月 25 01 月 24 后，还 4,000 27.62 27.62 27.62 公司东阳市 型理财 日 日 本付息 支行 产品 中国农业银 保本浮 2017 年 2017 年 到期之 行股份有限 动收益 否 4,000 01 月 25 04 月 24 后，还 31.21 0 公司东阳市 型理财 日 日 本付息 支行 产品 14,00 合计 -- -- -- 4,000 268.83 27.62 -- 0 委托理财资金来源 公司自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计 0 金额 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 2016 年 08 月 25 日 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 2016 年 09 月 14 日 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 1、近年来，公司为实现可持续发展，努力创造节约型和环境友好型企业。公司始终坚持“安全、环保、质量、效益” 八字方针，严格按照ISO14001环境管理体系、ISO9001质量管理体系和国家清洁生产标准等开展生产经营活动。公司通过更 新生产设备、改造工艺装备、优化配方等措施，不断提高产品质量和收得率，降低能耗物耗，推行节能减排工作。报告期内， 公司"三废"全部实现达标排放，未发生环境纠纷和环境污染事故。 2、公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、 劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、养老 保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。公司切实保护员工的各项权益，为提升企业的凝聚力，实现员工 与企业的共同成长而不断努力。 3、公司充分尊重各方利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象， 37 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 促进公司能够平稳健康发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司本次发行股份购买资产并募集配套资金事项实施完毕，新增股份244,710,575股，并于2016年6月30日在深圳 证券交易所上市。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司全资子公司山西英洛华磁业有限公司（以下简称“山西英洛华”）和控股子公司浙江刚玉新能源有限公 司（以下简称“刚玉新能源”）因受经济环境的影响，市场需求严重不足，加之产品性能低下，毛利率较低，出现连年亏损， 为防止进一步亏损给公司带来不利影响，山西英洛华和刚玉新能源予以停产。详细内容请参见公司于2016年9月3日在《中国 证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 38 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 其 数量 比例 发行新股 公积金转股 小计 数量 比例 股 他 一、有限售 118,091,721 26.57% 244,710,575 118,091,721 362,802,296 480,894,017 42.42% 条件股份 3、其他内资 118,091,721 26.57% 244,710,575 118,091,721 362,802,296 480,894,017 42.42% 持股 其中：境内 116,357,556 26.18% 222,754,488 116,357,556 339,112,044 455,469,600 40.18% 法人持股 境内 1,734,165 0.39% 21,956,087 1,734,165 23,690,252 25,424,417 2.24% 自然人持股 二、无限售 326,395,043 73.43% 326,395,043 326,395,043 652,790,086 57.58% 条件股份 1、人民币普 326,395,043 73.43% 326,395,043 326,395,043 652,790,086 57.58% 通股 三、股份总 444,486,764 100.00% 244,710,575 444,486,764 689,197,339 1,133,684,103 100.00% 数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司于2016年5月13日实施完毕2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以截止2015年12月31日公 司总股本444,486,764股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增444,486,764股，转增完成后，公司股份 总数为888,973,528股。 2、报告期内，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项实施完成，新增股份244,710,575股，于2016年6月30日在深圳 证券交易所上市。本次发行股份购买资产并募集配套资金事项完成后，公司股份总数增加至1,133,684,103股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司本次发行股份购买资产并募集配套资金事项的申请于2016年3月30日经中国证监会上市公司并购重组委员会审核， 并获得通过。2016年5月4日，公司收到中国证监会《关于核准英洛华科技股份有限公司向横店集团东磁有限公司等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]948号），核准公司向横店集团东磁有限公司发行49,038,919股股份、向东 阳市恒益投资合伙企业(有限合伙)发行6,050,900股股份、向浙江横店进出口有限公司发行6,087,824股股份购买相关资产；核 39 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 准公司非公开发行不超过61,177,642股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司于2016年6月23日就本次发行股份购 买资产并募集配套资金事项向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕新增股份的登记申请。经确认，新增股份 的上市首日为2016年6月30日。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、赣州东磁依法就本次发行股份购买资产过户事宜已履行工商变更登记手续，并取得了赣州经济技术开发区工商行政 管理局于 2016 年 5 月 17 日换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91360703796966934T），变更后的公司股东为英洛华 科技股份有限公司。 2、本次发行股份向浙江横店进出口有限公司购买其拥有的钕铁硼业务相关资产中包括的钕铁硼磁性材料出口业务相关 货币资金及往来款项、人力资源、客户渠道与组织管理等均已转移至英洛华进出口。英洛华进出口依法就本次发行股份购买 资产过户事宜已履行工商变更登记手续，并取得了东阳市市场监督管理局于 2016 年 5 月 23 日换发的《营业执照》（统一 社会信用代码：91330783350230316W），变更后的公司股东为英洛华科技股份有限公司。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，共计转增股份444,486,764股，转增完成后，公司 股份总数变为888,973,528股；报告期内，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项实施完成，新增股份244,710,575股， 发行后公司股份总数变为1,133,684,103股。上述股本变动致使公司2015年度、2016年度的基本每股收益及每股净资产等指 标被调整。按照股本变动前总股本444,486,764股计算，2015年的每股收益-0.14元/股，每股净资产2.66元；2016年度的每 股收益0.08元/股，每股净资产4.43元。按照股本变动后总股本1,133,684,103股计算，2015年的每股收益-0.01元/股，每股 净资产3.02元；2016年度的每股收益0.03元/股，每股净资产1.74元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 本期解 本期增加限 股东名称 期初限售股数 除限售 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 股数 许晓华 1,733,040 0 1,733,040 3,466,080 增发 2018 年 8 月 24 日 33,060,000 股限售股于 2017 年 9 月 5 日解除限 售；186,160,840 股限售 横店集团控股有 109,610,420 0 180,069,501 289,679,921 增发 股于 2018 年 8 月 24 日 限公司 解除限售；70,459,081 股限售股于 2019 年 6 月 30 日解除限售。 金华相家投资合 伙企业（有限合 6,747,136 0 6,747,136 13,494,272 增发 2018 年 8 月 24 日 伙） 硅谷惠银（厦门） 资产管理有限公 0 0 21,956,087 21,956,087 增发 2019 年 6 月 30 日 司-硅谷惠银定增 1 号资产管理计划 40 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 东阳市恒益投资 合伙企业（有限合 0 0 12,101,801 12,101,801 增发 2019 年 6 月 30 日 伙） 横店集团东磁有 0 0 98,077,839 98,077,839 增发 2019 年 6 月 30 日 限公司 钜洲资产管理（上 0 0 29,940,119 29,940,119 增发 2019 年 6 月 30 日 海）有限公司 浙江横店进出口 0 0 12,175,648 12,175,648 增发 2019 年 6 月 30 日 有限公司 厉宝平 0 0 2,250 2,250 高管锁定股 2017 年 1 月 1 日 合计 118,090,596 0 362,803,421 480,894,017 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 发行价格 股票及其衍生 获准上市交 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 交易终止日期 证券名称 易数量 率） 股票类 普通股股票类 2016 年 06 月 13 日 5.01 元/股 244,710,575 2016 年 06 月 30 日 244,710,575 2016 年 06 月 13 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股份总数及股东结构的变动 报告期内，公司于2016年5月13日实施2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以截止2015年12月31日公司总 股本444,486,764股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增444,486,764股。公司股份总数增加至 888,973,528股，公司股东结构未发生变化。 报告期内，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项实施完成，新增股份244,710,575股，于2016年6月30日在深圳证 券交易所上市。公司股份总数增加至1,133,684,103股，公司其他内资持股（均为有限售条件股份）比例由26.57%增加至 42.42%，其中境内法人持股比例由26.18%增加至40.18%，境内自然人持股比例由0.39%增加至2.24%。 （2）公司资产负债结构的变化 公司报告期期初资产总额为2,229,684,708.25 元，负债总额为 880,428,209.13 元，资产负债率为39.49%；本报告期 期末资产总额为2,525,088,615.34 元，负债总额为525,141,962.24 元，资产负债率为20.80%；经过上述两次股本变化，公 司的资产负债率降低了18.69个百分点。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 41 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 年度报告披露 年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末 报告期末普 日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的 通股股东总 99,800 101,241 0 0 普通股股东总 股股东总数（如 优先股股东总 数 数 有）（参见注 8） 数（如有）（参 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 报告期末持 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份 股数量 数量 情况 数量 数量 状态 横店集团控 境内非国有 39.38% 446,427,575 289,679,921 156,747,654 质押 164,000,000 股有限公司 法人 横店集团东 境内非国有 8.65% 98,077,839 98,077,839 磁有限公司 法人 钜洲资产管 境内非国有 理（上海） 2.64% 29,940,119 29,940,119 质押 29,940,119 法人 有限公司 硅谷惠银 （厦门）资 产管理有限 公司－硅谷 其他 1.94% 21,956,087 21,956,087 惠银定增 1 号资产管理 计划 金华相家投 资合伙企业 境内非国有 1.19% 13,494,272 13,494,272 （有限合 法人 伙） 浙江横店进 境内非国有 出口有限公 1.07% 12,175,648 12,175,648 法人 司 东阳市恒益 投资合伙企 境内非国有 1.07% 12,101,801 12,101,801 业（有限合 法人 伙） 吴恒华 境内自然人 0.32% 3,622,800 3,622,800 许晓华 境内自然人 0.31% 3,466,080 3,466,080 管霭霞 境内自然人 0.14% 1,554,765 1,554,765 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股东 无 的情况（如有）（参见注 3） 上述股东中，横店集团控股有限公司与横店集团东磁有限公司、金华相家投资合伙企业（有 限合伙）、浙江横店进出口有限公司、东阳市恒益投资合伙企业（有限合伙）属于《上市公 上述股东关联关系或一致 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以上股东之间 行动的说明 是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 42 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 横店集团控股有限公司 156,747,654 人民币普通股 156,747,654 吴恒华 3,622,800 人民币普通股 3,622,800 管霭霞 1,554,765 人民币普通股 1,554,765 刘奕彤 1,504,155 人民币普通股 1,504,155 雍有红 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 胡一民 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 严征世 950,000 人民币普通股 950,000 高雅慧 917,500 人民币普通股 917,500 黄凤姐 808,900 人民币普通股 808,900 陈家辉 800,000 人民币普通股 800,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 上述股东中，横店集团控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上 以及前 10 名无限售流通股股东和 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以 前 10 名股东之间关联关系或一致 上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于 行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东中：胡一民通过投资者信用账户持有本公司股份 1,200,000 前 10 名普通股股东参与融资融券 股；严征世通过投资者信用账户持有本公司股份 950,000 股；陈家辉通过投资者信 业务情况说明（如有）（参见注 4） 用账户持有本公司股份 800,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 法定代表人/单位 控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 负责人 投资管理和经营：电子 电气、医药化工，影视 娱乐、建筑建材、房产 置业、轻纺针织、机械、 横店集团控股有限公司 徐永安 1999 年 11 月 22 日 91330783717672584H 航空服务、旅游服务、 商贸物流、信息网络、 金融投资、教育卫生体 育、畜牧草业；货物进 出口和技术进出口。 截止 2016 年 12 月 31 日，直接持有横店集团东磁股份有限公司 50.15%股权；直接持有普洛 控股股东报告期内控股和 药业股份有限公司 23.52 %股权，并通过一致行动人浙江横店进出口有限公司、横店集团康 参股的其他境内外上市公 裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司间接持有普洛药业 22.74%股权，直接和间接 司的股权情况 持有普洛药业 46.26%股权；直接持有浙商银行股份有限公司 6.92%股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 43 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内其他机构 实际控制人类型：法人 法定代表人/ 实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 单位负责人 1、对资本投入企业单位的 资产实行管理；2、开展企 业单位经营管理的理论研 究；3、开展对社会责任贡 横店社团经济企业联合会 徐永安 2001 年 08 月 03 日 51330783765209009G 献的理论研究与实践探 索；4、兴办医院、学校、 兴建道路、桥梁、捐款等 公益、慈善事业。 实际控制人报告期内控制的 截止 2016 年 12 月 31 日，通过横店集团控股有限公司间接持有横店集团东磁股份有限公 其他境内外上市公司的股权 司 35.11%股权；普洛药业股份有限公司 32.38 %股权，浙商银行股份有限公司 4.84%股权。 情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 横店社团经济企业联合会 70% 横店集团控股有限公司 39.38% 英洛华科技股份有限公司 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 （1）控股股东：横店集团控股有限公司 44 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国 证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市 公司拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定 期的约定。 （2）交易对方：横店集团东磁有限公司、东阳市恒益投资合伙企业（有限合伙）、浙江横店进出口有限公司 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国 证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日 的收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6个月期末收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发 行价的，本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司 在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上 述锁定期的约定。 （3）交易对方：钜洲资产管理（上海）有限公司、硅谷惠银（厦门）资产管理有限公司－硅谷惠银定增1号资产管理计 划 一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国 证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市 公司拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定 期的约定。 45 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 46 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期 本期 增持 减持 任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 股份 股份 状态 别 龄 日期 日期 数（股） 变动（股） 数（股） 数量 数量 （股） （股） 2015 年 09 2018 年 09 许晓华 董事长 现任 男 53 1,733,040 1,733,040 3,466,080 月 15 日 月 15 日 副董事 2015 年 09 2018 年 09 姚湘盛 长、总 现任 男 41 月 15 日 月 15 日 经理 2015 年 09 2018 年 09 徐文财 董事 现任 男 50 月 15 日 月 15 日 2015 年 09 2018 年 09 胡天高 董事 现任 男 51 月 15 日 月 15 日 2015 年 09 2018 年 09 厉宝平 董事 现任 男 52 0 1,500 1,500 3,000 月 15 日 月 15 日 董事、 2015 年 09 2018 年 09 魏中华 副总经 现任 男 33 月 15 日 月 15 日 理 独立董 2015 年 09 2018 年 09 蒋岳祥 现任 男 52 事 月 15 日 月 15 日 独立董 2015 年 09 2018 年 09 辛茂荀 现任 男 58 事 月 15 日 月 15 日 独立董 2015 年 09 2018 年 09 钱娟萍 现任 女 52 事 月 15 日 月 15 日 监事会 2015 年 09 2018 年 09 厉国平 现任 男 43 主席 月 15 日 月 15 日 2015 年 09 2018 年 09 王力 监事 现任 男 37 月 15 日 月 15 日 2015 年 09 2018 年 09 许泽立 监事 现任 男 31 月 15 日 月 15 日 电机及 2015 年 09 2016 年 07 金一甿 控制技 离任 男 59 月 15 日 月 26 日 术首席 磁性材 2015 年 09 2016 年 07 宋小明 料技术 离任 男 43 月 15 日 月 26 日 首席 财务总 2015 年 09 2018 年 09 方建武 现任 男 48 监 月 15 日 月 15 日 董事会 秘书、 2015 年 09 2018 年 09 周玉旺 现任 男 50 副总经 月 15 日 月 15 日 理 合计 -- -- -- -- -- -- 1,733,040 1,500 0 174,540 3,469,080 47 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 电机及控制技 2016 年 07 月 金一甿 解聘 因个人原因，本人提出辞职申请。 术首席 26 日 磁性材料技术 2016 年 07 月 宋小明 解聘 因各种原因，本人提出辞职申请。 首席 26 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 董事长：许晓华先生，1963年4月出生，管理学博士，国务院特殊津贴专家,教授级高工、高级经济师、高级政工师， 中共浙江省十二、十三次党代表；曾就职于南京电子技术研究所（中电集团14所）、东阳市经济委员会；曾任横店集团控股 有限公司总裁秘书，浙江横店进出口有限公司董事长、总经理、党支部书记；现任浙江联宜电机有限公司（原横店集团联宜 电机有限公司，浙江联宜电机股份有限公司）董事长、总经理，本公司第七届董事会董事。曾荣获全国机械工业劳动模范、 浙江省第五届十大杰出青年、浙江省五一劳动奖章获得者、浙江省151第一层次人才等称号。 副董事长、总经理：姚湘盛先生,1975年6月出生,本科,经济师，太原市第十三届人大代表。曾任浙江省长衢建设集团温 州分公司总经理，浙江省东阳市建工房地产开发有限公司江苏公司总经理，横店集团控股有限公司总裁办综合管理部部长、 总裁办副主任、总裁特别助理，太原双塔刚玉(集团)有限公司常务副总经理、总经理、董事长，横店集团山西投资有限公司 总经理、董事长，本公司常务副总经理、第六届董事会副董事长；现任本公司总经理、第七届董事会董事。 董事：徐文财先生，1966年1月出生，博士，副教授。曾任教于浙江农大经贸学院、浙江大学管理学院，本公司第二届、 第三届、第四届、第五届、第六届董事会董事；现任横店集团控股有限公司董事、副总裁，南华期货股份有限公司董事长， 普洛药业股份有限公司董事长，横店集团东磁股份有限公司董事，横店集团得邦照明股份有限公司董事，横店影视股份有限 公司董事，本公司第七届董事会董事。曾荣获中国总会计师特殊贡献奖。 董事：胡天高先生，1965年9月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任东阳中国银行副行长，横店集团公司副总经理， 本公司第五届、第六届董事会董事。现任横店集团控股有限公司董事、副总裁、资金运营总监，横店集团东磁股份有限公司 董事，普洛药业股份有限公司董事，横店集团得邦照明股份有限公司董事，横店影视股份有限公司董事，浙商银行董事，本 公司第七届董事会董事。 董事：厉宝平先生，1964年3月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任浙江省东阳市第八建筑公司副总经理，横店集团 得邦有限公司总经理助理，横店集团控股有限公司常务副总裁助理、总裁工作室副主任、人才劳资委主任,横店集团东磁股 份有限公司监事会主席，本公司第四届、第五届、第六届监事会主席，第六届董事会董事。现任横店集团控股有限公司董事、 副总裁兼投资监管总监，横店集团东磁股份有限公司董事，横店集团得邦照明股份有限公司董事、横店影视股份有限公司董 事，南华期货股份有限公司董事，普洛药业股份有限公司监事会主席，横店集团东磁有限公司董事长、总经理，本公司第七 届董事会董事。 董事、副总经理：魏中华先生，1983年9月出生，本科，助理经济师。曾任浙江横店进出口有限公司功能材料部副部长、 副总监、总监；现任浙江英洛华磁业有限公司董事长，本公司副总经理、第七届董事会董事。 独立董事：蒋岳祥先生，1964年12月出生，管理学、统计学博士，教授。曾任浙江大学经济学院金融系副主任、系主任， 经济学院院长助理、经济学院副院长、党委书记，本公司第四届、第五届董事会独立董事；现任浙江大学教授、博士生导师， 瑞士统计学会会员，浙江省计量经济学会副会长，浙江省质量学会副会长，山西证券股份有限公司独立董事，国信证券股份 有限公司独立董事，宁波荣安房地产股份有限公司独立董事，本公司第七届董事会独立董事。 独立董事：辛茂荀先生，1958年8月出生，学士，会计学教授，注册会计师。曾任山西财经大学会计学院会计电算化教 研室主任、山西财经大学财务处副处长、处长，山西财经大学MBA教育学院院长，本公司第六届董事会独立董事。现任山西 48 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 财经大学教授、硕士生导师，山西美锦能源股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事，山西通宝能 源股份有限公司独立董事，本公司第七届董事会独立董事。 独立董事：钱娟萍女士，1964年12月出生，学士，会计学研究生，副教授。曾任职于浙江财经大学会计学院国际会计系 副主任，本公司第六届董事会独立董事。现任浙江财经大学会计学院副教授，浙江康隆达特种防护科技股份有限公司独立董 事，横店集团东磁股份有限公司独立董事，本公司第七届董事会独立董事。 2、监事会成员 监事会主席：厉国平先生，1973年1月出生，本科。曾任东阳市公安局李宅派出所民警、东阳市公安局治安大队民警、 东阳公安局横店派出所副所长等职。现任横店集团控股有限公司副总裁、法纪总监、审计总监，本公司第七届监事会监事， 南华期货股份有限公司监事、横店集团得邦照明股份有限公司监事、横店影视股份有限公司监事。 监事：王力先生，1979年12月出生，研究生。曾任横店集团控股有限公司总裁办高级主管、财务管理部部长、财务副总 监，浙江横店创业投资有限公司财务部经理、太原刚玉物流工程有限公司财务部经理。现任横店集团控股有限公司资本管理 总监，本公司第七届监事会监事，横店集团控股有限公司监事、南华期货股份有限公司监事、横店集团得邦照明股份有限公 司监事。 职工代表监事：许泽立先生，1985年11月出生，本科。曾任华冈物流股份有限公司销售经理，横店集团联宜电机有限公 司项目经理，浙江联宜电机股份有限公司证券办公室主任。现任浙江联宜电机有限公司办公室主任，本公司第七届监事会职 工代表监事。曾获东阳市科技进步奖等荣誉。 3、高级管理人员 财务总监：方建武先生，1968年2月出生，大专，会计师。曾任横店集团得邦有限公司财务经理，横店得邦电子有限公 司财务部长，青岛东方贸易大厦有限公司财务总监；现任本公司财务总监。 董事会秘书、副总经理：周玉旺先生，1966年12月出生，工学学士，经济师。曾任太原双塔刚玉股份有限公司证券部副 经理，董事会秘书处副处长、处长，本公司第二届、第三届、第四届、第五届、第六届董事会秘书；现任本公司第七届董事 会秘书、副总经理。2003年8月取得深圳证券交易所颁发的上市公司董事会秘书资格证书；2010年12月、2012年10月、2015 年1月分别取得深圳证券交易所颁发的上市公司董事会秘书后续培训证书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 任职人员 任期终止 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 是否领取报 姓名 日期 酬津贴 徐文财 横店集团控股有限公司 董事、副总裁 2006 年 11 月 01 日 是 董事、副总裁、资金运营 胡天高 横店集团控股有限公司 2006 年 11 月 01 日 是 总监 董事、副总裁、投资监管 厉宝平 横店集团控股有限公司 2006 年 11 月 01 日 是 总监 副总裁 2015 年 02 月 03 日 是 厉国平 横店集团控股有限公司 法纪总监 2003 年 11 月 14 日 是 审计总监 2014 年 05 月 21 日 是 监事 2014 年 03 月 17 日 是 王力 横店集团控股有限公司 资本管理总监 2016 年 07 月 05 日 是 在股东单位 任职情况的 无 说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 49 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 在其他单位 任职人员 在其他单位担任 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 姓名 的职务 酬津贴 南华期货股份有限公司 董事长 2005 年 11 月01 日 否 普洛药业股份有限公司 董事长 2014 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否 徐文财 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年05 月20 日 2017 年 05 月 19 日 否 横店集团得邦照明股份有限公司 董事 2016 年01 月28 日 2019 年 01 月 27 日 否 横店影视股份有限公司 董事 2015 年06 月29 日 2018 年 06 月 28 日 否 普洛药业股份有限公司 董事 2014 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年05 月20 日 2017 年 05 月 19 日 否 胡天高 横店集团得邦照明股份有限公司 董事 2016 年01 月28 日 2019 年 01 月 27 日 否 横店影视股份有限公司 董事 2015 年06 月29 日 2018 年 06 月 28 日 否 南华期货股份有限公司 董事 2015 年10 月12 日 2018 年 10 月 11 日 否 普洛药业股份有限公司 监事会主席 2014 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否 横店集团东磁股份有限公司 董事 2014 年05 月20 日 2017 年 05 月 19 日 否 厉宝平 横店集团得邦照明股份有限公司 董事 2016 年01 月28 日 2019 年 01 月 27 日 否 横店影视股份有限公司 董事 2015 年06 月29 日 2018 年 06 月 28 日 否 横店集团东磁有限公司 董事长、总经理 2010 年06 月22 日 否 南华期货股份有限公司 监事 2015 年10 月12 日 2018 年 10 月 11 日 否 厉国平 横店集团得邦照明股份有限公司 监事 2016 年01 月28 日 2019 年 01 月 27 日 否 横店影视股份有限公司 监事 2015 年06 月29 日 2018 年 06 月 28 日 否 南华期货股份有限公司 监事 2014 年04 月13 日 2017 年 04 月 12 日 否 王力 横店集团得邦照明股份有限公司 监事 2016 年01 月28 日 2019 年 01 月 27 日 否 浙江大学 教授 2009 年04 月02 日 是 山西证券股份有限公司 独立董事 2014 年05 月06 日 2017 年 05 月 05 日 是 蒋岳祥 国信证券股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 10 日 是 宁波荣安房地产股份有限公司 独立董事 2016 年10 月01 日 2017 年 09 月 30 日 是 山西财经大学 教授 1984 年07 月10 日 是 山西美锦能源股份有限公司 独立董事 2014 年06 月25 日 2017 年 06 月 24 日 是 辛茂荀 山煤国际能源集团股份有限公司 独立董事 2014 年09 月24 日 2017 年 09 月 23 日 是 山西通宝能源股份有限公司 独立董事 2015 年05 月26 日 2018 年 05 月 25 日 是 浙江财经大学会计学院 副教授 1989 年07 月01 日 是 浙江康隆达特种防护科技股份有 钱娟萍 独立董事 2014 年10 月16 日 2017 年 10 月 15 日 是 限公司 横店集团东磁股份有限公司 独立董事 2014 年03 月10 日 2017 年 03 月 09 日 是 在其他单 位任职情 无 况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后执行。公司独立董事津贴由公司董事会 及股东大会审议通过后执行。在公司领取报酬的董事和职工代表监事报酬根据其在公司担任的除董事、监事外的其他职务而 确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员根据公司有关薪酬制度及公司绩效考评结果奖罚兑现。 50 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的 是否在公司关 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 税前报酬总额 联方获取报酬 许晓华 董事长 男 53 现任 42.01 否 副董事长、总 姚湘盛 男 41 现任 33.21 否 经理 董事、副总经 魏中华 男 33 现任 30.25 否 理 蒋岳祥 独立董事 男 52 现任 5 否 辛茂荀 独立董事 男 58 现任 5 否 钱娟萍 独立董事 女 52 现任 5 否 磁性材料技术 宋小明 男 43 离任 24 否 首席 电机及控制技 金一甿 男 59 离任 8.75 否 术首席 许泽立 职工代表监事 男 31 现任 12 否 方建武 财务总监 男 48 现任 9.21 否 董事会秘书、 周玉旺 男 50 现任 12.21 否 副总经理 合计 -- -- -- -- 186.64 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 147 主要子公司在职员工的数量（人） 3,072 在职员工的数量合计（人） 3,219 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,219 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 225 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,676 销售人员 129 51 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 技术人员 814 财务人员 55 行政人员 545 合计 3,219 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生以上 1 研究生 29 本科 370 本科以下 2,819 合计 3,219 2、薪酬政策 1. 公司采用岗位工资制，依据员工所承担的职位的重要性、担任的责任大小、工作复杂程度以及每月绩效表现等诸多 因素确定岗位价值并支付薪资。 2. 公司依据政府最低工资制度、地区行业薪资水平、物价因素、公司盈利状况以等因素作为依据，确定公司的工资整 体水平，并建立完善的考核评价体系和薪酬福利体系。 3. 公司薪酬构成包含月工资收入、福利、年终奖等。 3、培训计划 1、组织新员工培训，增进员工对公司的了解，熟悉公司的规章制度； 2、定期开展安全教育培训，提升员工安全生产意识； 3、组织员工进行专业知识培训，提升岗位技能，提高业务能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 52 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，不断 完善法人治理结构，建立健全内部管理制度，规范公司运作。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差 异。 1、股东与股东大会 公司通过不断修订完善《公司章程》，使股东尤其是中小股东享有平等地位，使股东都能够充分行使自己的权利。公司 股东大会提案、召集、召开、表决以及决议的形成均符合《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的 规定。 2、董事与董事会 在《公司章程》中，明确规定了董事、董事会的权利和义务，董事的组成和选举的程序、方法，以及董事会的运作程序 和办法。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度。按照《准则》的有关规定设立了战略、 审计、提名、薪酬与考核等董事会专门工作委员会。 3、监事与监事会 在《公司章程》中，明确规定了监事、监事会的权利和义务，监事的组成，选举的程序方法，以及监事会的运作程序和 办法。职工代表监事占监事成员的三分之一以上。公司严格按照《监事会议事规则》规范运作，确保监事会的高效运作和科 学决策。 4、控股股东与公司的关系 公司控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为； 没有超越股东大会、董事会任免公司高级管理人员的行为。 公司完全做到与控股股东在人员、资产、财务方面的分开和机构、业务方面的独立。公司董事会、监事会和内部机构完 全独立运作。 5、信息披露情况 公司按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》关于上市公司信息披露的规定履行信息披露义务。通过实施 《英洛华科技股份有限公司信息披露事务管理制度》，规范了公司披露信息的内容、汇总上报和审核批准等程序。公司设立 专门机构开展投资者关系管理工作，负责接待中介机构、媒体及投资者来电来访，回答咨询，向投资者提供公司公开披露的 资料等。公司网页开设了专门的投资者关系管理专栏，以便广大投资者与公司沟通交流，了解公司的发展状况。 报告期内，公司严格遵照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等各项制度进行规范运作，促进了公司法人 治理结构的进一步完善。公司将信息披露作为重点工作来抓，严格按照证券监管部门的要求，按质按时披露了各项信息，确 保公司公告内容的真实性、准确性、完整性和及时性。 6、内幕信息知情人管理情况 公司制定了《内幕信息知情人登记制度》，以维护信息披露的公平、公正为原则，其中强化了内幕信息知情人的报告程 序、登记管理、保密工作及责任追究等事项。公司在制定定期报告、商讨重大事项时，严格执行《内幕知情人登记制度》及 相关规定，未向外部单位或个人提供相关报告或财务数据内容，公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人员均严守保密 义务，没有发生提前泄漏报告内容的行为。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 53 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均已分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，与控股股东无同业竞争，拥有独立的生产、销售、财务 系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及劳资方面，有独立的管理系统。公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员全 部在公司任职并领取报酬，没有在控股股东单位兼任行政职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助系统和配套设施；拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。 4、机构方面： 公司的机构设置与控股股东完全独立，拥有完整的生产、采购、销售、财务、人事等管理部门。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独 立缴税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临 https://www.cninfo. 临时股东大会 42.68% 2016 年 02 月 02 日 2016 年 02 月 03 日 时股东大会 com.cn 2015 年年度股东 https://www.cninfo. 年度股东大会 44.74% 2016 年 04 月 26 日 2016 年 04 月 27 日 大会 com.cn 2016 年第二次临 https://www.cninfo. 临时股东大会 39.68% 2016 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 24 日 时股东大会 com.cn 2016 年第三次临 https://www.cninfo. 临时股东大会 39.68% 2016 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 14 日 时股东大会 com.cn 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 是否连续两次 本报告期应参 以通讯方式参 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会 加董事会次数 加次数 议 蒋岳祥 9 2 7 0 0 否 辛茂荀 9 2 7 0 0 否 钱娟萍 9 2 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 报告期内未发生连续两次未亲自出席董事会的情况 54 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作，忠实履行独立董事义务、发挥独立董事作用。报告期内，积极出席公司2016年度的相关会议， 认真审议董事会会议各项议案，并对相关事项发表独立意见，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实维护了公司和 全体股东的合法利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，分别负责公司的发展战略、审计、薪酬 与考核、高级管理人员的提名推选等工作，各委员会报告期内履行职责情况如下： 1、公司董事会战略委员会成立由6名董事组成，其中3名为独立董事，董事长为召集人。战略委员会长期对公司的发展 战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 2、公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，其中召集人由独立董事会计专业人士担任。根据中国证券监 督管理委员会、 深圳证券交易所有关规定及公司董事会审计委员会年度审计工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，报告期内，召开会议，审议通过了《公司2015年度财务报表》、《建议聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2016年财务审计机构的议案》、《公司2016年第一季度财务报表》、《公司2016年半年度财务报表》、《公司2016年第三季 度财务报表》。 3、公司董事会薪酬与考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，一位独立董事为召集人。报告期内，薪酬与考 核委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职和开展工作。 4、公司董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，一位独立董事为召集人。提名委员会主要负责对公司 董事和高级管理人员进行选择，对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会勤勉 尽责地履行职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 55 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司高管人员由董事会批准实行聘任制。 在考评方面，本公司对高管人员实行年度述职与绩效考评制度，实施“十项工作”考核和“经营目标责任制”考核；在激励与约 束机制方面，公司对高级管理人员在业务考核的基础上实施年薪奖惩办法。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 https://www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告 中的重大错报。出现下列情形的，认定 为重大缺陷：（1）公司董事、监事和高 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 级管理人员舞弊并给企业造成重大损失 业务流程有效性的影响程度、发生的 和不利影响；（2）外部审计发现当期财 可能性作判定。如果缺陷发生的可能 务报告存在重大错报，公司未能首先发 性较小，会降低工作效率或效果、或 现；（3）已经发现并报告给管理层的重 加大效果的不确定性、或使之偏离预 大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4） 期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的 公司审计委员会和公司内部审计部门对 定性标准 可能性较高，会显著降低工作效率或 内部控制的监督无效。公司审计重要缺 效果、或显著加大效果的不确定性、 陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的 或使之显著偏离预期目标为重要缺 定性标准：（1）未按公认会计准则选择 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严 和应用会计政策；（2）未建立反舞弊和 重降低工作效率或效果、或严重加大 重要的制衡制度和控制措施；（3）财务 效果的不确定性、或使之严重偏离预 报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然 期目标为重大缺陷。 未达到重大缺陷认定标准，但影响到财 务报告的真实、准确目标。一般缺陷： 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他 内部控制缺陷。 56 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 定量标准以营业收入、资产总额作为 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 衡量指标。内部控制缺陷可能导致或 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 导致的损失与利润报表相关的，以营 的损失与利润表相关的，以营业收入指 业收入指标衡量。如果该缺陷单独或 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 连同其他缺陷可能导致的财务报告 陷可能导致的财务报告错报金额不超过 错报金额不超过营业收入的 2%，则 营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；如 认定为一般缺陷；如果超过营业收入 果超过营业收入的 2%但不超过 5%，则 的 2%但不超过 5%认定为重要缺陷； 为重要缺陷；如果超过营业收入的 5%， 如果超过营业收入的 5%，则认定为 定量标准 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或 导致或导致的损失与资产管理相关的， 导致的损失与资产管理相关的，以资 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独 产总额指标衡量。如果该缺陷单独或 或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 连同其他缺陷可能导致的财务报告 报金额不超过资产总额的 0.5%，则认定 错报金额不超过资产总额的 0.5%， 为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5% 则认定为一般缺陷；如果超过资产总 但不超过 1.5%认定为重要缺陷；如果超 额 0.5%但不超过 1.5%的，则认定为 过资产总额 1.5%，则认定为重大缺陷。 重要缺陷；如果超过资产总额 1.5%， 则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 2016 年 03 月 10 日 期 内部控制审计报告全文披露索 https://www.cninfo.com.cn 引 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 57 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 58 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 08 日 审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 和信审字（2017）第 000085 号 注册会计师姓名 王伦刚 刘增明 审计报告正文 英洛华科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的英洛华科技股份有限公司（以下简称“英洛华”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 59 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，英洛华的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了英洛华2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚 中国济南 中国注册会计师:刘增明 2017年3月8日 60 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 743,034,783.75 386,455,630.40 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 52,715,628.39 28,906,960.29 应收账款 486,272,519.77 472,780,960.76 预付款项 18,082,330.81 27,137,571.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,136,400.06 应收股利 其他应收款 14,039,573.25 19,861,588.68 买入返售金融资产 存货 294,990,417.34 409,061,680.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 474,849.00 其他流动资产 52,908,132.80 15,458,670.65 流动资产合计 1,663,654,635.17 1,359,663,062.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 62,578,827.36 73,107,786.95 投资性房地产 9,704,103.89 10,998,959.95 固定资产 607,128,244.17 586,398,424.60 在建工程 34,693,387.77 76,946,898.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 61 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 无形资产 142,536,139.83 115,816,329.01 开发支出 商誉 4,739,642.87 长期待摊费用 941,294.33 递延所得税资产 3,851,982.82 1,956,903.90 其他非流动资产 56,700.00 非流动资产合计 861,433,980.17 870,021,645.50 资产总计 2,525,088,615.34 2,229,684,708.25 流动负债： 短期借款 301,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 650,025.00 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 24,380,000.00 69,491,000.00 应付账款 282,218,834.99 253,615,494.89 预收款项 15,200,669.45 45,074,780.49 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 39,106,544.20 37,904,284.79 应交税费 33,383,599.77 34,015,531.27 应付利息 567,228.70 应付股利 其他应付款 70,333,165.44 72,474,151.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,469,642.96 3,768,779.32 其他流动负债 12,195,641.09 12,842,562.30 流动负债合计 481,288,097.90 831,403,838.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 692,727.24 1,385,454.52 62 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应付职工薪酬 专项应付款 12,070,000.00 12,070,000.00 预计负债 递延收益 31,091,137.10 35,568,916.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 43,853,864.34 49,024,370.82 负债合计 525,141,962.24 880,428,209.13 所有者权益： 股本 1,133,684,103.00 444,486,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,070,303,739.44 1,164,690,277.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 47,482,772.73 47,482,772.73 一般风险准备 未分配利润 -281,591,423.88 -316,172,238.72 归属于母公司所有者权益合计 1,969,879,191.29 1,340,487,575.47 少数股东权益 30,067,461.81 8,768,923.65 所有者权益合计 1,999,946,653.10 1,349,256,499.12 负债和所有者权益总计 2,525,088,615.34 2,229,684,708.25 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 2、母公司资产负债表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 31,579,208.03 82,917,877.10 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,324,672.71 3,635,384.64 预付款项 430,194.65 2,999,378.11 63 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 应收利息 应收股利 其他应收款 697,500,176.42 241,128,919.08 存货 5,215,937.32 5,167,945.05 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,171,080.63 1,751,309.88 流动资产合计 737,221,269.76 337,600,813.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,223,499,175.92 1,042,854,632.37 投资性房地产 固定资产 59,643,071.33 65,063,341.12 在建工程 15,328,293.71 15,917,542.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,775,119.30 15,865,847.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 56,700.00 非流动资产合计 1,314,245,660.26 1,139,758,063.08 资产总计 2,051,466,930.02 1,477,358,876.94 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,076,768.10 12,126,644.63 预收款项 224,077.95 1,962,109.49 应付职工薪酬 1,871,666.70 4,467,316.43 应交税费 20,083,197.20 2,866,701.65 应付利息 175,450.00 64 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 应付股利 其他应付款 21,695,052.10 106,952,578.78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 50,950,762.05 248,550,800.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 50,950,762.05 248,550,800.98 所有者权益： 股本 1,133,684,103.00 444,486,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,369,440,944.10 1,283,182,938.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,142,243.84 24,142,243.84 未分配利润 -526,751,122.97 -523,003,870.45 所有者权益合计 2,000,516,167.97 1,228,808,075.96 负债和所有者权益总计 2,051,466,930.02 1,477,358,876.94 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 65 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、合并利润表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,651,054,265.84 1,582,252,190.31 其中：营业收入 1,651,054,265.84 1,582,252,190.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,634,771,443.28 1,596,376,860.98 其中：营业成本 1,338,734,850.78 1,315,905,465.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 18,132,431.37 6,749,567.87 销售费用 59,789,820.09 57,258,415.60 管理费用 197,340,964.64 196,524,068.46 财务费用 -4,159,572.42 9,851,932.21 资产减值损失 24,932,948.82 10,087,410.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 650,025.00 1,238,730.00 投资收益（损失以“－”号填列） -10,845,692.88 -20,001,390.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,528,959.59 -19,175,317.85 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,087,154.68 -32,887,330.72 加：营业外收入 54,493,697.08 50,731,755.97 其中：非流动资产处置利得 7,846,159.12 1,639,990.71 减：营业外支出 5,946,183.96 3,764,914.52 其中：非流动资产处置损失 5,944,461.30 2,722,035.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,634,667.80 14,079,510.73 减：所得税费用 23,255,314.80 21,584,259.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,379,353.00 -7,504,748.99 66 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 归属于母公司所有者的净利润 34,580,814.84 -6,124,422.37 少数股东损益 -3,201,461.84 -1,380,326.62 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 31,379,353.00 -7,504,748.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 34,580,814.84 -6,124,422.37 归属于少数股东的综合收益总额 -3,201,461.84 -1,380,326.62 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 -0.01 （二）稀释每股收益 0.03 -0.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：21,769,536.66 元，上期被合并方实现的净利润为： 88,950,053.91 元。 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 4、母公司利润表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 6,525,181.56 13,648,249.61 减：营业成本 5,783,317.41 11,330,216.40 税金及附加 1,507,688.34 销售费用 308,105.19 506,529.41 67 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 管理费用 7,170,506.10 18,425,525.84 财务费用 2,944,591.92 5,556,820.24 资产减值损失 40,323.18 -556,149.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,229,350.58 -21,614,692.80 加：营业外收入 7,482,098.06 1,505,600.00 其中：非流动资产处置利得 7,474,280.81 1,505,600.00 减：营业外支出 203,000.00 其中：非流动资产处置损失 200,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,747,252.52 -20,312,092.80 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,747,252.52 -20,312,092.80 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -3,747,252.52 -20,312,092.80 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 68 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、合并现金流量表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,323,928,277.39 1,174,351,939.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 42,434,878.97 34,645,684.68 收到其他与经营活动有关的现金 53,769,506.11 65,260,737.97 经营活动现金流入小计 1,420,132,662.47 1,274,258,362.08 购买商品、接受劳务支付的现金 829,893,658.48 1,140,362,106.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 213,036,705.25 187,586,469.39 支付的各项税费 97,273,601.39 74,679,483.28 支付其他与经营活动有关的现金 138,871,331.76 109,888,999.48 经营活动现金流出小计 1,279,075,296.88 1,512,517,058.20 经营活动产生的现金流量净额 141,057,365.59 -238,258,696.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,770,275.45 117,767,065.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 69 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 收到其他与投资活动有关的现金 278,386.57 投资活动现金流入小计 11,770,275.45 118,045,451.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,509,619.46 77,677,730.74 投资支付的现金 1,075,253.68 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 336,040.88 1,104,458.77 投资活动现金流出小计 48,845,660.34 79,857,443.19 投资活动产生的现金流量净额 -37,075,384.89 38,188,008.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 603,750,000.00 219,399,999.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,250,000.00 取得借款收到的现金 505,000,000.00 971,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,682,300.00 76,445,616.08 筹资活动现金流入小计 1,121,432,300.00 1,266,845,615.08 偿还债务支付的现金 806,000,000.00 1,403,576,995.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,321,085.08 31,058,400.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 13,003,197.34 49,932,300.00 筹资活动现金流出小计 830,324,282.42 1,484,567,695.96 筹资活动产生的现金流量净额 291,108,017.58 -217,722,080.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,757,455.07 2,609,604.42 五、现金及现金等价物净增加额 402,847,453.35 -415,183,164.18 加：期初现金及现金等价物余额 373,773,330.40 788,956,494.58 六、期末现金及现金等价物余额 776,620,783.75 373,773,330.40 公司法定代表人：许晓华 财务总监： 方建武 财务部经理：谢春英 6、母公司现金流量表 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,568,571.38 17,012,537.64 收到的税费返还 70 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 收到其他与经营活动有关的现金 2,129,665.28 1,395,424.53 经营活动现金流入小计 11,698,236.66 18,407,962.17 购买商品、接受劳务支付的现金 7,422,869.49 8,198,654.53 支付给职工以及为职工支付的现金 5,888,046.55 9,662,567.10 支付的各项税费 758,196.97 292,587.22 支付其他与经营活动有关的现金 18,711,987.68 18,179,704.31 经营活动现金流出小计 32,781,100.69 36,333,513.16 经营活动产生的现金流量净额 -21,082,864.03 -17,925,550.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,985,000.00 116,082,565.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,985,000.00 116,082,565.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,973,517.49 7,744,777.87 投资支付的现金 512,850,000.00 245,049,999.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 75,005,828.21 投资活动现金流出小计 591,829,345.70 252,794,776.87 投资活动产生的现金流量净额 -581,844,345.70 -136,712,211.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 599,500,000.00 216,499,999.00 取得借款收到的现金 120,000,000.00 260,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 80,551,753.27 16,404,807.76 筹资活动现金流入小计 800,051,753.27 492,904,806.76 偿还债务支付的现金 240,000,000.00 390,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,774,015.27 7,268,702.75 支付其他与筹资活动有关的现金 4,689,197.34 72,976,633.08 筹资活动现金流出小计 248,463,212.61 470,245,335.83 筹资活动产生的现金流量净额 551,588,540.66 22,659,470.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -51,338,669.07 -131,978,291.91 加：期初现金及现金等价物余额 82,917,877.10 214,896,169.01 六、期末现金及现金等价物余额 31,579,208.03 82,917,877.10 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 71 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表 本期金额 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有 其他权益工具 少数 项目 者权 减： 其他 一般 未分 股 资本 专项 盈余 股东 优 永 益合 其 库存 综合 风险 配利 本 先 续 公积 储备 公积 权益 股 收益 准备 润 计 他 股 债 444, 1,164 1,349 47,48 -316, 8,768 一、上年期末余 486, ,690, ,256, 2,772 172,2 ,923. 额 764. 277.4 499.1 .73 38.72 65 00 6 2 加：会计政 策变更 前期差错更正 同一控制下 企业合并 其他 444, 1,164 1,349 47,48 -316, 8,768 二、本年期初余 486, ,690, ,256, 2,772 172,2 ,923. 额 764. 277.4 499.1 .73 38.72 65 00 6 2 689, 三、本期增减变 -94,3 34,58 21,29 650,6 197, 动金额（减少以 86,53 0,814 8,538 90,15 339. “－”号填列） 8.02 .84 .16 3.98 00 34,58 -3,20 31,37 （一）综合收益 0,814 1,461 9,353 总额 .84 .84 .00 244, 350,1 24,50 619,3 （二）所有者投 710, 00,22 0,000 10,80 入和减少资本 575. 5.98 .00 0.98 00 244, 530,7 24,50 799,9 1．股东投入的 710, 44,76 0,000 55,34 普通股 575. 9.53 .00 4.53 00 2．其他权益工 具持有者投入 72 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -180, -180, 4．其他 644,5 644,5 43.55 43.55 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 444, -444, （四）所有者权 486, 486,7 益内部结转 764. 64.00 00 444, 1．资本公积转 -444, 486, 增资本（或股 486,7 764. 本） 64.00 00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,13 1,070 1,999 47,48 -281, 30,06 四、本期期末余 3,68 ,303, ,946, 2,772 591,4 7,461 额 4,10 739.4 653.1 .73 23.88 .81 3.00 4 0 73 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 所有 其他权益工具 少数 项目 者权 减： 其他 一般 未分 股 资本 专项 盈余 股东 优 永 益合 其 库存 综合 风险 配利 本 先 续 公积 储备 公积 权益 股 收益 准备 润 计 他 股 债 342, 1,027 1,037 42,48 -382, 7,249 一、上年期末余 926, ,200, ,665, 2,772 193,3 ,250. 额 168. 874.4 750.6 .73 14.83 27 00 6 3 加：会计政策 变更 前期差错更正 30,00 5,000 77,03 112,0 同一控制下 0,000 ,000. 2,135. 32,13 企业合并 .00 00 66 5.66 其他 342, 1,057 1,149 47,48 -305, 7,249 二、本年期初余 926, ,200, ,697, 2,772 161,1 ,250. 额 168. 874.4 886.2 .73 79.17 27 00 6 9 101, 三、本期增减变 107,4 -11,01 1,519 199,5 560, 动金额（减少以 89,40 1,059. ,673. 58,61 596. “－”号填列） 3.00 55 38 2.83 00 -6,12 -1,38 -7,50 （一）综合收益 4,422. 0,326 4,748 总额 37 .62 .99 101, 107,4 2,900 211,9 （二）所有者投 560, 89,40 ,000. 49,99 入和减少资本 596. 3.00 00 9.00 00 101, 401,2 2,900 505,7 1．股东投入的 560, 46,20 ,000. 06,79 普通股 596. 2.66 00 8.66 00 2．其他权益工 具持有者投入 74 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -293, -293, 4．其他 756,7 756,7 99.66 99.66 -4,88 -4,88 （三）利润分配 6,637. 6,637 18 .18 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 444, 1,164 1,349 47,48 -316, 8,768 四、本期期末余 486, ,690, ,256, 2,772 172,2 ,923. 额 764. 277.4 499.1 .73 38.72 65 00 6 2 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 75 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 编制单位：英洛华科技股份有限公司 单位：元 本期 其他权益工具 未分 所有者 项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 股本 优先 永续 配利 权益合 其他 积 存股 合收益 备 积 股 债 润 计 444,4 1,283,1 -523, 1,228,8 一、上年期末余 24,142, 86,76 82,938. 003,8 08,075. 额 243.84 4.00 57 70.45 96 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 444,4 1,283,1 -523, 1,228,8 二、本年期初余 24,142, 86,76 82,938. 003,8 08,075. 额 243.84 4.00 57 70.45 96 三、本期增减变 689,1 -3,74 771,70 86,258, 动金额（减少以 97,33 7,252. 8,092.0 005.53 “－”号填列） 9.00 52 1 -3,74 （一）综合收益 -3,747, 7,252. 总额 252.52 52 244,7 530,74 775,45 （二）所有者投 10,57 4,769.5 5,344.5 入和减少资本 5.00 3 3 244,7 530,74 775,45 1．股东投入的 10,57 4,769.5 5,344.5 普通股 5.00 3 3 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 76 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 444,4 -444,48 （四）所有者权 86,76 6,764.0 益内部结转 4.00 0 1．资本公积转 444,4 -444,48 增资本（或股 86,76 6,764.0 本） 4.00 0 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,133, 1,369,4 -526, 2,000,5 四、本期期末余 24,142, 684,1 40,944. 751,1 16,167. 额 243.84 03.00 10 22.97 97 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 未分 所有者 项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 股本 优先 永续 配利 权益合 其他 积 存股 合收益 备 积 股 债 润 计 342,9 881,93 -502, 746,31 一、上年期末余 24,142, 26,16 6,735.9 691,7 3,370.1 额 243.84 8.00 1 77.65 0 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 342,9 881,93 -502, 746,31 二、本年期初余 24,142, 26,16 6,735.9 691,7 3,370.1 额 243.84 8.00 1 77.65 0 三、本期增减变 101,5 401,24 -20,3 482,49 动金额（减少以 60,59 6,202.6 12,09 4,705.8 “－”号填列） 6.00 6 2.80 6 77 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 -20,3 （一）综合收益 -20,312 12,09 总额 ,092.80 2.80 101,5 401,24 502,80 （二）所有者投 60,59 6,202.6 6,798.6 入和减少资本 6.00 6 6 101,5 401,24 502,80 1．股东投入的 60,59 6,202.6 6,798.6 普通股 6.00 6 6 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 444,4 1,283,1 -523, 1,228,8 四、本期期末余 24,142, 86,76 82,938. 003,8 08,075. 额 243.84 4.00 57 70.45 96 公司法定代表人：许晓华 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英 78 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 重要提示:本财务报表附注是财务报表的重要组成部分。 2016 年度财务报表附注 (金额单位除特别指明外，均为人民币元。) 附注一、公司基本情况 1. 公司概况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 英洛华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名太原双塔刚玉股份有限公司（以下简称“太原刚玉”）， 1997 年 8 月 4 日经山西省人民政府晋政函【1997】72 号文批准，太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿有限责任 公司共同发起，采用募集方式设立的股份公司，公司成立时注册资本为 10,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字 【1997】378 号文批准，公司于 1997 年 7 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股，并于 1997 年 8 月 8 日在深圳 证券交易所上市交易,发行后注册资本变更为 15,500 万元。 1999 年 6 月 7 日公司实施了 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每 10 股送红股 2 股派发现金红利 0.50 元（含税），用资本公积金每 10 股转增 4 股，公司送转股注册资本增加 9,300 万元，注册资本变更为 24,800 万元。 2000 年 7 月 31 日公司经中国证监会证监公司字【2000】117 号文批准，以公司 1999 年 12 月 31 日股本总额 24,800 万 股为基数，按 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计 7,440 万股，其中发起人应配售 4,800 万股，实 际配售 240 万股，公司实际配售股份增加股本 2,880 万股，配股后注册资本变更为 27,680 万元。 2006 年 2 月 27 日召开公司了股权分置改革相关股东会议现场会议，审议通过了《太原双塔刚玉股份有限公司股权分置 改革方案》，以上方案的具体规定为：“公司非流通股股东为了获取其所持非流通股的上市流通权，作为对价，向公司股改 方案实施股权登记日在册的流通股股东支付总计 3,432 万股公司股票，即流通股股东每持有公司流通股股票 10 股获付 3 股 公司股票。” 2014 年 8 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】255 号《关 于核准太原双塔刚玉股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 66,126,168 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 66,126,168 元，增发后公司注册资本变更为 342,926,168 元。 2015 年 8 月，根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1225 号文件 《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司 向特定对象非公开发行人民币普通股 101,560,596 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 101,560,596 元，增发后公司注册资 本变更为 444,486,764 元。 2016 年 5 月 13 日公司实施了 2015 年度资本公积金转增股本方案：以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 444,486,764 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次转增完成后公司注册资本变更为 888,973,528 元。 2016 年 6 月，根据公司 2015 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】948 号《关 79 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 于核准英洛华科技股份有限公司向横店集团东磁有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司向特定 对象非公开发行人民币普通股 244,710,575 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 244,710,575 元。公司目前注册资本为 1,133,684,103 元。 公司统一社会信用代码为 91140000276205461E；公司住所位于山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号尚德峰国际 14 层；法定代表人为许晓华。 横店集团控股有限公司为公司的母公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，因此横店社 团经济企业联合会为本公司的实际控制人。 （二）经营范围和经营期限 公司的经营范围为：稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品的生产、销售及其相关技术的研发服务；物 流设备、消防智能装备的生产、销售及其控制与信息系统的研发和技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（仅限于子公司）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） （三）公司业务性质和主要经营活动 公司属于非金属矿物制品行业，主要产品为稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品、物流设备、消防智能 装备及其控制与信息系统。 （四）报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2017 年 3 月 8 日批准报出。 2.报告期的合并财务报表范围及其变化 本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详见附注六“合 并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 1.编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体 会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 由于公司与新纳入合并报表范围的赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同受横店集团控股有限公 司控制且该控制并非暂时性的，因此公司按照同一控制下企业合并的相关规定，追溯调整 2016 年度期初数及上年同期相关 财务报表数据。 2.持续经营 80 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 附注三、会计政策、会计估计和前期差错 1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变 动和现金流量等相关信息。 2.会计期间 公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作为一个营业周期， 并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和 非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合 并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制 方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢 价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作 为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工 具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者 81 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之 日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际 取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工 具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购 买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方 于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期营业外收入。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为 合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购 买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6.合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位 中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 82 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子 公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项 目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 （5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法 对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投 资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股 权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。 对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有 关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中 将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一 次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综 合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中 利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债， 以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额 确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等 资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 83 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会 计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。 8.现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进 行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折 算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10.金融工具的确认与计量 （1）金融工具的分类、确认和计量 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产 交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值；活跃市场中的报价 是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价 格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或 支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产 84 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部 分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融 负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。满足下列条件之一的金融资 产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨 认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在 的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则 第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混 合工具。以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续 计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按 实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。 衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允 价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性 质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生 工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的， 嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具 进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 85 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费 用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允 价值变动额。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本 公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整 体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值 与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （3）金融负债的分类、确认和计量 本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；②初始确认 时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管 理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该指定 可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告；②《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属 于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 86 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会 计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额之中的较高者进行后续计量。 金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人) 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对 价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （4）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当 客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在 国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资 成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资 产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来 现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据 表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值 损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损 益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 87 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末 公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 持续下跌期间的确定依据 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11.应收款项 （1）本公司应收款项包括应收账款、长期应收款以及其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额 单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的 标准 5%以上的款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明发生 减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准 以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 备的计提方法 项有关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的 预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对 其预计未来现金流量进行折现。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合名称 依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 合并内关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下 88 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （4）对于其他应收款项，公司单独进行减值测试，若有客观证据标明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 12.存货 （1）存货分类 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗 用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接 用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4）存货的盘存方法 89 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司存货的盘存方法采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。 13．长期股权投资的核算 本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被投资单位 不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期 股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初 始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或 收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 ②权益法核算 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大 影响，投资方都可以按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以 公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 90 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融 工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的， 在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付 对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照 金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原 因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因 导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行 会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实 施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩 余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部 分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动 等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不 足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的 政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其 可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 91 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 （6）长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行 会计处理。 14.投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其 可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 15.固定资产计价和折旧 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下 条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、电子仪器仪表、运输设备、其他等。折旧方法采用年 限直线法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值（原值的 3%），并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧 仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。固定资产分类折旧年限与年折旧率 如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 2.43-3.88 通用设备 10-14 9.70-6.93 专用设备 10-18 9.70-5.39 92 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 类别 折旧年限(年) 年折旧率（%） 运输设备 5-10 19.40-9.70 电子仪器仪表及其他 5-10 19.40-9.70 已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固定资产账面余 额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一 项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较 低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16．在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 17．借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 93 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期 间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 18．无形资产计价和摊销 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命 和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同 行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 （4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 94 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点； ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19．长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益 期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20.职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福利、辞 退福利和其他长期福利。 短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工 伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬 确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计 划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按 照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期 累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括 当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值 的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2） 设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入 资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经 制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职 工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员 工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。 21.预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量 95 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生 的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计 数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （3）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同 产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为 预计负债。 （4）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接 支出确定预计负债金额。 22．收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即销售商品已由购货方签收；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，即购货方对销售商品实现完全控制；③收入的金额能够可靠地计量，即购销双方 签订合同确定了价款；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预 计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳 务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 （4）建造合同收入 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是 指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进 度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例， 或：根据实际测定的完工进度）确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入本 公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实际发生的合同成本 96 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 能够清楚地区分和可靠地计量。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合 同收入。 23.政府补助 （1）政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分 为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 （3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的 相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； ②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将 递延收益平均分摊转入当期损益。 （5）政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持 资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 24.递延所得税资产、递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转 回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时 性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 97 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资 产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 25.租赁 （1）经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租 入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 26.其他重要的会计估计说明 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进 行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这 些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确 定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调 整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日，本公司需 对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项 减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏 账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准 98 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑 持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产， 除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其 账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预 计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协 议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产 （或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采 用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使 用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术 更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司 管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列 支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间 的当期所得税和递延所得税产生影响。 27.主要会计政策、会计估计的变更 公司报告期内无会计政策、会计估计的变更。 28.前期会计差错更正 公司报告期内无前期会计差错更正。 附注四、税项 1.增值税 本公司及子公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税销项税税率为 17%。 2.企业所得税 本公司按应纳税所得额的 25%缴纳企业所得税；本公司之子公司浙江英洛华磁业有限公司（以下简称“浙江英洛华”）于 99 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年 9 月经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定高新技术企业，有效期三 年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的企业所得税税率；本公司之子公司太原刚玉物流工程有限公司高新技术 企业复审已于 2016 年 12 月 1 日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室拟认定高新技术企业并公示，其执行 15% 的企业所得税税率；本公司之子公司浙江联宜电机有限公司（以下简称“联宜电机”）于 2014 年 10 月 27 日经浙江省科学技 术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定为高新技术企业，证书编号：CR201433001463，有效 期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的所得税税率；公司之子公司赣州通诚磁材有限公司和赣州市东磁稀 土有限公司因享受西部大开发的税收优惠政策，按应纳税所得额的 15%缴纳企业所得税。 其他子公司的所得税税率均为 25%。 3.城市维护建设税 本公司按当期应交流转税的 7%计缴；公司控股子公司除浙江英洛华及联宜电机及浙江东阳东磁稀土有限公司的城市维 护建设税税率为 5%以外，其他子公司均为 7%。 4.教育费附加 本公司及子公司按当期应交流转税的 3%计缴。 附注五、合并报表项目注释 下列注释项目除特别注明外，期初数指 2015 年 12 月 31 日，期末数指 2016 年 12 月 31 日。 1.货币资金 1.1 明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 343,254.98 519,905.43 银行存款 733,871,550.31 359,018,424.97 其他货币资金 8,819,978.46 26,917,300.00 合计 743,034,783.75 386,455,630.40 1.2 其他货币资金按明细列示如下 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票保证金 8,314,000.00 26,917,300.00 保函保证金 505,978.46 合计 8,819,978.46 26,917,300.00 1.3 公司报告期末期限超过三个月到期的保证金为 8,314,000.00 元，无其他因抵押、冻结等对使用有限制及存放 在境外、有潜在回收风险的款项。 100 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.应收票据 2.1 明细项目 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 43,295,628.39 28,406,960.29 商业承兑汇票 9,420,000.00 500,000.00 合计 52,715,628.39 28,906,960.29 2.2 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 275,897,098.56 合计 275,897,098.56 2.3 公司报告期内应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 2.4 公司报告期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。 3.应收账款 3.1 应收账款类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提 比例 比例 计提比 金额 金额 比例 金额 金额 (%) (%) 例(%) (%) 1、单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收账 款 2、按组合计提坏账准备 的应收账款 账龄组合 507,291,678.72 99.45 21,169,158.95 4.17 494,693,012.81 100.00 21,912,052.05 4.43 组合小计 507,291,678.72 99.45 21,169,158.95 4.17 494,693,012.81 100.00 21,912,052.05 4.43 3、单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的应 2,783,993.00 0.55 2,633,993.00 94.61 收账款 101 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 510,075,671.7 494,693,012.8 21,912,052.0 合计 100.00 23,803,151.95 4.67 100.00 4.43 2 1 5 3.2 各类应收账款的坏账准备 单项金额重大并单独计 按信用风险特征组合计 单项金额不重大但单独 项目 提坏账准备的应收账款 提坏账准备的应收账款 计提坏账准备的应收账 计提的坏账准备 计提的坏账准备 款计提的坏账准备 1.期初余额 21,912,052.05 2.本期增加金额 1,024,389.37 2,633,993.00 （1）计提金额 1,024,389.37 2,633,993.00 （2）收购子公司带入的坏账准备 3.本期减少金额 1,767,282.47 （1）转回或回收金额 （2）核销金额 1,767,282.47 4.期末余额 21,169,158.95 2,633,993.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 445,303,015.33 87.78 4,453,030.17 1.00 427,893,077.38 86.49 4,278,930.76 1.00 1-2 年 22,032,942.76 4.34 1,101,647.14 5.00 29,831,932.37 6.03 1,491,596.63 5.00 2-3 年 16,625,598.09 3.28 1,662,559.80 10.00 15,122,892.47 3.06 1,512,289.25 10.00 3-4 年 10,797,155.96 2.13 3,239,146.80 30.00 5,656,807.88 1.14 1,697,042.36 30.00 4-5 年 3,640,383.09 0.72 1,820,191.55 50.00 6,512,219.33 1.32 3,256,109.67 50.00 5 年以上 8,892,583.49 1.75 8,892,583.49 100.00 9,676,083.38 1.96 9,676,083.38 100.00 100.0 21,169,158.9 494,693,012.8 100.0 21,912,052.0 合计 507,291,678.72 4.17 4.44 0 5 1 0 5 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 已诉讼，预计回收可能 货款 2,783,993.00 2,633,993.00 94.61% 性较小 102 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计 2,783,993.00 2,633,993.00 94.61% 3.3 报告期期末公司无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3.4 报告期内公司无以应收账款为标的进行证券化交易情况。 3.5 本公司报告期实际核销的应收账款情况 是否因关联交易 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 产生 蒙牛乳业（衡水）有限公司 货款 820,000.00 账龄较长，无法收回 否 艾娜尔(上海)机械 有限公司 货款 199,694.00 账龄较长，无法收回 否 浙江领先机电有限公司 货款 186,979.30 账龄较长，无法收回 否 南京赛儿福电器有限公司 货款 107,994.00 账龄较长，无法收回 否 浙江奥锐工贸有限公司 货款 81,044.00 账龄较长，无法收回 否 鞍山聚龙自动化设备有限公司 货款 60,133.57 账龄较长，无法收回 否 上电科（北京）系统工程技术 货款 48,000.00 账龄较长，无法收回 否 有限公司 上海佳一实业有限公司 货款 32,600.00 账龄较长，无法收回 否 美健医疗器械北京有限公司 货款 30,279.00 账龄较长，无法收回 否 单项金额 3 万元以下的应收款 货款 200,558.60 账龄较长，无法收回 否 项汇总 合计 1,767,282.47 3.6 期末应收账款金额前五名单位明细 占应收账 与本公司关 款账面 单位名称 金额 按账龄年限区分 系 余额的比 例(%) 苏州上声电子有限公司 第三方 24,679,408.24 1 年以内 4.84 中国人民武装警察部队浙江省消防总队 第三方 21,262,753.69 1 年以内 4.17 1 年以内 4,833,710.33 广州南沙珠江啤酒有限公司 第三方 18,253,499.33 3.58 1-2 年 13,419,789.00 苏州朗高电机有限公司 第三方 15,459,671.60 1 年以内 3.03 安徽大地熊新材料股份有限公司 第三方 14,773,017.29 1 年以内 2.90 合计 94,428,350.15 18.52 103 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.7 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 4.预付款项 4.1 账龄分析 2016.12.31 2015.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 15,665,542.15 86.64 24,337,916.53 89.68 1-2 年 1,284,434.15 7.10 1,520,082.66 5.60 2-3 年 159,451.83 0.88 210,994.73 0.78 3 年以上 972,902.68 5.38 1,068,578.05 3.94 合计 18,082,330.81 100.00 27,137,571.97 100.00 4.2 期末预付款项金额前五名单位明细 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 上海 ABB 工程有限公司 第三方 2,232,000.00 1 年以内 货物未到 浙江广丰建设集团有限公司 第三方 1,466,299.00 1 年以内 货物未到 广州市裕轻机械制造有限公司 第三方 900,000.00 1 年以内 货物未到 太原刚玉产业发展有限公司 关联方 855,597.37 1 年以内 货物未到 上海水星信息技术有限公司 第三方 661,634.89 1 年以内 货物未到 合计 6,115,531.26 4.3 本公司本期无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 4.4 报告期期末公司预付款项中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4.5 报告期期末公司预付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 5.其他应收款 5.1 其他应收款类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比 计提比例 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 例(%) (%) 1、单项金额重 大并单项计提 104 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 坏账准备的其 他应收款 2、按组合计提 坏账准备的其 他应收款 账龄组合 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 22,239,405.80 100.00 2,377,817.12 100.00 组合小计 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 22,239,405.80 100.00 2,377,817.12 100.00 3、单项金额虽 不重大但单项 计提坏账准备 的其他应收款 合计 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 22,239,405.80 100.00 2,377,817.12 100.00 5.2 各类其他应收款的坏账准备 单项金额重大并单独计 按信用风险特征组合计 单项金额不重大但单独计 项目 提坏账准备的其他应收 提坏账准备的其他应收 提坏账准备的其他应收款 款计提的坏账准备 款计提的坏账准备 计提的坏账准备 1.期初余额 2,377,817.12 2.本期增加金额 （1）计提金额 （2）收购子公司带入的坏账准备 3.本期减少金额 759,637.12 （1）转回或回收金额 759,637.12 （2）核销金额 4.期末余额 1,618,180.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 计提比例 比例 计提比 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） 例（%） 1 年以内 11,605,718.97 74.12 116,106.89 1.00 16,198,234.69 72.84 161,982.35 1.00 1-2 年 1,661,683.59 10.61 83,084.18 5.00 1,180,917.35 5.31 59,045.86 5.00 2-3 年 284,052.35 1.81 28,405.23 10.00 472,574.90 2.12 47,257.49 10.00 105 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3-4 年 577,402.58 3.69 173,220.77 30.00 3,116,878.35 14.02 935,063.50 30.00 4-5 年 623,065.67 3.98 311,532.84 50.00 192,665.20 0.87 96,332.61 50.00 5 年以上 905,830.09 5.79 905,830.09 100.00 1,078,135.31 4.85 1,078,135.31 100.00 15,657,753.2 1,618,180.0 22,239,405.8 2,377,817.1 合计 100.00 10.33 100.00 10.69 5 0 0 2 5.2 报告期期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 5.3 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他应收款。 5.4 公司报告期内无实际核销的、无终止确认的其他应收款，公司报告期内其他应收款无应收外币金额、无因金融资产 转移而终止确认的其他应收款。 5.5 期末其他应收款金额前五名单位明细 占其他应收款总 单位名称 业务性质 金额 年限 额的比例（%） 卢建红 投标保证金 1,800,000.00 1 年以内 11.50 应收出口退税 退税款 1,752,080.55 1 年以内 11.19 扬子江药业集团江苏龙凤堂中药有 投标保证金 900,000.00 1 年以内 5.75 限公司 陈静 应收赔偿款 683,000.00 1-2 年 4.36 宁波市江北于林五金加工厂 应收赔偿款 315,473.54 1-2 年 2.01 合计 5,450,554.09 34.81 5.6 其他应收款按款项性质分类情况 类别 2016.12.31 2015.12.31 个人往来款项 3,659,582.64 7,048,305.41 单位往来款项 4,147,890.43 11,965,366.89 保证金及押金 5,324,239.81 926,980.46 出口退税 1,764,609.94 2,204,551.08 其他 761,430.43 94,201.96 合计 15,657,753.25 22,239,405.80 5.7 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5.8 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 5.9 公司报告期内无以其他应收账款为标的进行证券化交易的情况。 106 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6.存货 6.1 明细项目 2016.12.31 2015.12.31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 109,040,306.19 8,593,190.94 100,447,115.25 149,013,575.06 13,610,290.74 135,403,284.32 在产品 95,284,624.92 3,792,421.85 91,492,203.07 134,095,919.89 2,258,220.20 131,837,699.69 库存商品 117,334,017.86 16,025,924.95 101,308,092.91 149,044,163.88 8,836,195.91 140,207,967.97 委托加工物资 1,743,006.11 1,743,006.11 1,612,728.02 1,612,728.02 合计 323,401,955.08 28,411,537.74 294,990,417.34 433,766,386.85 24,704,706.85 409,061,680.00 6.2 存货跌价准备 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 原材料 13,610,290.74 2,285,481.28 7,302,581.08 8,593,190.94 在产品 2,258,220.20 3,792,421.85 2,258,220.20 3,792,421.85 库存商品 8,836,195.91 11,359,455.25 322,664.96 3,847,061.25 16,025,924.95 合计 24,704,706.85 17,437,358.38 322,664.96 13,407,862.53 28,411,537.74 6.3 报告期期末公司存货余额中无利息资本化金额。 7.一年内到期的非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的长期待摊费用 474,849.00 合计 474,849.00 8.其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 委托理财 41,900,000.00 待抵扣进项税 7,615,163.59 12,991,481.49 107 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 预缴税金 756,518.86 1,997,419.02 待摊费用-房租物业费 2,099,379.45 346,353.47 其他 537,070.90 123,416.67 合计 52,908,132.80 15,458,670.65 9.长期股权投资 9.1 明细项目 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 赣州通诚稀土新材料有限公司 权益法 73,107,786.95 73,107,786.95 -10,528,959.59 62,578,827.36 合计 73,107,786.95 73,107,786.95 -10,528,959.59 62,578,827.36 （续上表） 在被投资单位 在被投资单位表决 本期计提 被投资单位 本期分配红利 期末减值准备 持股比例(%) 权比例(%) 减值准备 赣州通诚稀土新材料有限公司 45.95 45.95 合计 10.投资性房地产 10.1 按成本计量的投资性房地产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 13,113,577.08 997,749.20 12,115,827.88 其中：自用房产转换 13,113,577.08 997,749.20 12,115,827.88 二、累计摊销合计 2,114,617.13 297,106.86 2,411,723.99 其中：自用房产转换 2,114,617.13 297,106.86 2,411,723.99 三、投资性房地产账面净值合计 10,998,959.95 9,704,103.89 其中：自用房产转换 10,998,959.95 9,704,103.89 10.2 投资性房地产为浙江联宜电机有限公司、赣州市东磁稀土有限公司对外出租的厂房。 11.固定资产及累计折旧 11.1 明细项目 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 电子仪器及其他 合计 一、账面原值： 108 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.期初余额 464,715,137.89 51,651,738.67 351,710,417.38 15,725,055.18 32,918,090.93 916,720,440.05 2.本期增加金额 51,163,952.51 4,438,185.10 30,457,944.93 2,707,927.90 4,778,168.27 93,546,178.71 （1）购置 296,835.77 2,287,588.78 2,707,927.90 3,399,018.06 8,691,370.51 （2）在建工程转入 51,163,952.51 4,141,349.33 28,170,356.15 1,379,150.21 84,854,808.20 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,602,111.81 2,500,260.27 29,314,669.30 2,217,610.95 1,630,940.42 42,265,592.75 （1）处置或报废 6,602,111.81 2,500,260.27 29,314,669.30 2,217,610.95 1,630,940.42 42,265,592.75 4.期末余额 509,276,978.59 53,589,663.50 352,853,693.01 16,215,372.13 36,065,318.78 968,001,026.01 二、累计折旧 1.期初余额 97,440,671.50 21,277,870.99 169,780,678.03 8,425,227.33 22,526,621.50 319,451,069.35 2.本期增加金额 20,121,624.22 4,934,790.78 28,101,994.86 1,365,101.46 3,171,387.57 57,694,898.89 （1）计提 20,121,624.22 4,934,790.78 28,101,994.86 1,365,101.46 3,171,387.57 57,694,898.89 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 2,815,931.86 687,695.11 21,110,326.20 1,166,798.11 1,440,508.80 27,221,260.08 （1）处置或报废 2,815,931.86 687,695.11 21,110,326.20 1,166,798.11 1,440,508.80 27,221,260.08 4.期末余额 114,746,363.86 25,524,966.66 176,772,346.69 8,623,530.68 24,257,500.27 349,924,708.16 三、减值准备 1.期初余额 5,183,821.15 5,313,239.92 103,070.92 270,814.11 10,870,946.10 2.本期增加金额 46,405.94 130,354.87 3,106.47 179,867.28 （1）计提 46,405.94 130,354.87 3,106.47 179,867.28 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 66,115.42 31,620.42 5,003.86 102,739.70 （1）处置或报废 66,115.42 31,620.42 5,003.86 102,739.70 4.期末余额 5,183,821.15 5,293,530.44 201,805.37 268,916.72 10,948,073.68 四、账面价值 1.期末账面价值 394,530,614.73 22,880,875.69 170,787,815.88 7,390,036.08 11,538,901.79 607,128,244.17 2.期初账面价值 367,274,466.39 25,190,046.53 176,616,499.43 7,196,756.93 10,120,655.32 586,398,424.60 12.2 公司报告期内无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待售的固定资产，无对 外抵押的固定资产。 12.在建工程 12.1 明细项目 2016.12.31 2015.12.31 项目 109 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 减值 减值 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值 准备 准备 智能物流存取成套系统项目 4,214,331.85 4,214,331.85 高性能特种磁钢钕铁硼项目 11,759,057.16 11,759,057.16 11,511,357.16 11,511,357.16 低稀土总量高性能钕铁硼永磁 2,345,599.80 2,345,599.80 57,525,398.04 57,525,398.04 体生产技术装备改造项目 英洛华总部大楼装修改造 3,916,936.55 3,916,936.55 微特电机产业化建设项目 1,393,690.00 1,393,690.00 642,740.00 642,740.00 研发中心建设项目 27,000.00 27,000.00 零星工程 15,251,104.26 15,251,104.26 3,053,071.17 3,053,071.17 合计 34,693,387.77 34,693,387.77 76,946,898.22 76,946,898.22 12.2 在建工程项目变动情况 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 智能物流存取成套系统项目 4,214,331.85 1,600,000.01 1,600,000.01 4,214,331.85 高性能特种磁钢钕铁硼项目 11,511,357.16 347,700.00 100,000.00 低稀土总量高性能钕铁硼永磁体 57,525,398.04 15,115,808.95 69,350,996.24 944,610.95 生产技术装备改造项目 英洛华总部大楼装修改造 3,916,936.55 微特电机产业化建设项目 642,740.00 2,812,250.00 2,061,300.00 研发中心建设项目 66,200.00 39,200.00 零星工程 3,053,071.17 24,464,718.24 11,803,311.95 463,373.20 合计 76,946,898.22 48,323,613.75 84,854,808.20 5,722,316.00 （接下表） 利息资本化 其中：本期利息 本期利息 项目名称 资金来源 期末数 累计金额 资本化金额 资本化率(%) 智能物流存取成套系统项目 募集 高性能特种磁钢钕铁硼项目 自筹 11,759,057.16 低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生 募集 2,345,599.80 产技术装备改造项目 英洛华总部大楼装修改造 自筹 3,916,936.55 微特电机产业化建设项目 募集 1,393,690.00 研发中心建设项目 募集 27,000.00 零星工程 自筹 15,251,104.26 合计 34,693,387.77 110 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12.3 公司报告期各个期末的在建工程均未发生可收回金额低于其账面价值情况，故无需计提在建工程减值准备。 13.无形资产 13.1 明细项目 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 189,781,590.22 32,567,667.34 222,349,257.56 土地使用权 119,049,521.33 11,400,000.00 130,449,521.33 品牌、分销网络 43,560,000.00 43,560,000.00 商标使用权 259,898.36 259,898.36 专有技术 7,500,000.00 20,745,283.89 28,245,283.89 计算机软件 2,703,407.15 162,485.09 2,865,892.24 物流库托盘输送技术 16,968,661.74 16,968,661.74 二、累计摊销合计 73,965,261.21 5,847,856.52 79,813,117.73 土地使用权 17,002,104.93 2,607,481.88 19,609,586.81 品牌、分销网络 43,560,000.00 43,560,000.00 商标使用权 专有技术 3,750,000.00 924,092.55 4,674,092.55 计算机软件 914,468.23 273,294.61 1,187,762.84 物流库托盘输送技术 8,738,688.05 2,042,987.48 10,781,675.53 三、无形资产账面净值合计 115,816,329.01 142,536,139.83 土地使用权 102,047,416.40 110,839,934.52 品牌、分销网络 商标使用权 259,898.36 专有技术 3,750,000.00 23,571,191.34 计算机软件 1,788,938.92 1,678,129.40 物流库托盘输送技术 8,229,973.69 6,186,986.21 四、减值准备合计 土地使用权 品牌、分销网络 商标使用权 专有技术 111 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 计算机软件 物流库托盘输送技术 无形资产账面价值合计 115,816,329.01 142,536,139.83 土地使用权 102,047,416.40 110,839,934.52 品牌、分销网络 商标使用权 259,898.36 专有技术 3,750,000.00 23,571,191.34 计算机软件 1,788,938.92 1,678,129.40 物流库托盘输送技术 8,229,973.69 6,186,986.21 13.2 公司报告期内没有通过内部研发形成的无形资产，报告期末亦没有列入无形资产的研究开发项目。 13.3 公司报告期内无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。 13.4 公司报告期内无对外抵押的无形资产。 14．商誉 14.1 商誉账面原值 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 赣州通诚磁材有限公司 4,739,642.87 4,739,642.87 合计 4,739,642.87 4,739,642.87 14.2 商誉减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期处置 期末数 赣州通诚磁材有限公司 4,739,642.87 4,739,642.87 合计 4,739,642.87 4,739,642.87 15.递延所得税资产 15.1 已确认的递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 坏帐准备 1,652,426.64 1,202,253.80 存货跌价准备 45,160.41 144,054.66 可弥补亏损 1,821,031.23 92,727.16 112 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 递延收益 333,364.54 420,364.53 远期结售汇浮动亏损 97,503.75 合计 3,851,982.82 1,956,903.90 15.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 2016.12.31 2015.12.31 坏帐准备 9,783,516.01 6,863,561.67 存货跌价准备 180,641.65 624,826.68 可弥补亏损 7,284,124.94 370,908.67 递延收益 2,222,430.25 2,802,430.17 远期结售汇浮动亏损 650,025.00 合计 19,470,712.85 11,311,752.19 16.短期借款 16.1 明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 301,000,000.00 合计 301,000,000.00 16.2 公司报告期内无已到期未偿还的短期借款。 17.交易性金融负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 远期结售汇浮动亏损 650,025.00 合计 650,025.00 18.应付票据 18.1 明细项目 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 24,380,000.00 69,491,000.00 合计 24,380,000.00 69,491,000.00 18.2 公司报告期期末应付票据的到期日为 2017 年 5 月 30 日至 2017 年 6 月 7 日。 113 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19.应付账款 19.1 账龄分析 2016.12.31 2015.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 244,651,175.29 86.69 205,247,141.95 80.93 1 年至 2 年 14,836,594.32 5.26 30,552,134.13 12.05 2 年至 3 年 6,539,533.24 2.31 3,586,959.03 1.41 3 年以上 16,191,532.14 5.74 14,229,259.78 5.61 合计 282,218,834.99 100.00 253,615,494.89 100.00 19.2 报告期期末公司无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的应付账款。 19.3 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 20.预收款项 20.1 账龄分析 2016.12.31 2015.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,682,620.41 70.28 24,691,892.92 54.77 1 年至 2 年 921,051.66 6.06 20,364,463.48 45.18 2 年至 3 年 3,578,573.29 23.54 29.32 0.01 3 年以上 18,424.09 0.12 18,394.77 0.04 合计 15,200,669.45 100.00 45,074,780.49 100.00 20.2 报告期期末公司预收款项无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 20.3 报告期期末公司无预收关联方公司的款项。 21.应付职工薪酬 21.1 明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、短期薪酬 39,106,544.20 35,404,284.79 二、离职后福利--设定提存计划 三、辞退福利 61,795.00 2,500,000.00 合计 39,168,339.20 37,904,284.79 114 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21.2 短期薪酬 项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 30,803,028.97 216,660,332.16 211,053,573.42 36,409,787.71 二、职工福利费 三、社会保险费 9,141,061.23 9,141,061.23 其中：1.医疗保险费 7,235,583.77 7,235,583.77 2.工伤保险费 1,436,615.88 1,436,615.88 3.生育保险费 468,861.58 468,861.58 四、住房公积金 14,678.00 2,060,257.42 2,074,837.42 98.00 五、工会经费和职工教育经费 4,586,577.82 860,455.06 2,812,169.39 2,634,863.49 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 2,400.00 2,400.00 合计 35,404,284.79 228,724,505.87 225,084,041.46 39,044,749.20 21.3 设定提存计划 项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 一、基本养老保险费 15,941,887.70 15,941,887.70 二、失业保险费 1,237,880.90 1,237,880.90 三、企业年金缴费 合计 17,179,768.60 17,179,768.60 21.4 辞退福利 项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 辞退补偿 2,500,000.00 2,438,205.00 61,795.00 合计 2,500,000.00 2,438,205.00 61,795.00 21.5 报告期期末公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 22.应交税费 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 6,380,573.04 7,331,554.93 营业税 339,919.01 城市维护建设税 2,982,177.66 2,546,691.96 115 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 教育费附加 1,414,968.83 1,518,311.05 地方教育费附加 493,787.02 565,428.44 水利专项基金 232,061.60 218,029.58 价格调控基金 448,840.26 448,840.26 企业所得税 12,901,703.62 16,391,844.49 房产税 4,565,459.18 2,163,457.20 个人所得税 448,190.46 284,902.72 土地使用税 2,699,350.76 1,640,295.99 河道管理费 298,787.98 323,562.46 残疾人就业保障金 41,916.73 106,540.00 印花税 475,782.63 136,153.18 合计 33,383,599.77 34,015,531.27 23.应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行借款利息 567,228.70 合计 567,228.70 24.其他应付款 24.1 账龄分析 2016.12.31 2015.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 22,205,142.04 31.57 50,623,874.77 69.86 1 年至 2 年 28,395,495.28 62.87 4,355,949.83 6.01 2 年至 3 年 378,950.62 0.54 8,489,476.17 11.71 3 年以上 3,533,577.50 5.02 9,004,850.78 12.42 合计 70,333,165.44 100.00 72,474,151.55 100.00 24.2 按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 116 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位往来款项 57,761,801.85 64,983,945.35 个人往来款项 2,642,975.59 4,227,442.69 保证金、押金 5,302,719.62 2,871,654.00 其他 4,625,668.38 391,109.51 合计 70,333,165.44 72,474,151.55 24.3 报告期期末公司其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位—横店集团控股有限公司 980,087.37 元。 24.4 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 25.一年内到期的非流动负债 25.1 明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的递延收益 4,123,279.32 3,768,779.32 一年内到期的项目技术开发拨款 346,363.64 合计 4,469,642.96 3,768,779.32 26.其他流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 预提加工费 2,094,962.07 6,297,236.59 预提市场开发费 9,433,882.25 6,216,601.71 其他 666,796.77 328,724.00 合计 12,195,641.09 12,842,562.30 27.长期应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 项目技术开发拨款（国债转贷资金） 692,727.24 1,385,454.52 合计 692,727.24 1,385,454.52 117 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28.专项应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 稀土产业升级专项资金 12,070,000.00 12,070,000.00 合 计 12,070,000.00 12,070,000.00 29.递延收益 29.1 明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延收益 35,214,416.42 39,337,695.62 重分类至一年内到期的递延收益 -4,123,279.32 -3,768,779.32 合计 31,091,137.10 35,568,916.30 29.2 涉及政府补助的项目 本期计入营 项目 原始发生额 期初数 本期增加 期末数 说明 业外收入 高效节能复合式电机 浙江省财政厅浙财建 10,000,000.00 6,824,974.00 999,999.96 5,824,974.04 产业化项目 〔2011〕264 号文 浙江省财政厅浙财建 伺服系统投资项目 8,990,000.00 3,820,750.00 899,000.00 2,921,750.00 字〔2009〕202 号文 高效节能工业缝纫机 浙江省财政厅浙财建 及伺服系统产业化项 6,100,000.00 2,135,000.00 610,000.00 1,525,000.00 字〔2008〕296 号文 目 国家发展改革委发改 微电机行业服务平台 3,000,000.00 2,281,600.00 300,000.00 1,981,600.00 投资（2012）1324 号 建设项目 文 浙江省财政厅、浙江 高精度磁致伸缩位移 省发展和改革委员 传感器研发及产业化 3,300,000.00 1,531,596.93 330,000.00 1,201,596.93 会、浙江省经济和信 项目 息化委员会浙财企 （2012）71 号文 智能采光系统管状电 工业和信息化部工信 2,500,000.00 1,270,833.33 249,999.96 1,020,833.37 机产业化技改项目 部运〔2008〕97 号 高档数控机床伺服驱 东阳市财政局东财建 7,090,000.00 6,735,500.00 708,999.96 6,026,500.04 动装置项目 〔2013〕739 号 2013 年赣州钕铁硼 赣开发规字[2013]60 988,000.00 937,441.36 25,279.32 912,162.04 电镀补助资金 号文 118 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年产业转型升 东 财 建 【 2015 】 708 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00 级项目资金 号文 合 计 55,768,000.00 39,337,695.62 4,123,279.20 35,214,416.42 30.股本 2015.12.31 本年变动增减(+,-股) 2016.12.31 项目 （股） 配股 发行新股 资本公积转增 小计 （股） 一、有限售条件股份 118,091,721 244,710,575 118,091,721 362,802,296 480,894,017 1、国有法人持股 2、其他内资持股 118,091,721 244,710,575 118,091,721 362,802,296 480,894,017 其中： 境内法人持股 116,357,556 222,754,488 116,357,556 339,112,044 455,469,600 境内自然人持股 1,734,165 21,956,087 1,734,165 23,690,252 25,424,417 二、无限售条件流通股份 境内上市的人民币普通股 326,395,043 326,395,043 326,395,043 652,790,086 无限售条件流通股份合计 326,395,043 326,395,043 326,395,043 652,790,086 三、股份总数 444,486,764 244,710,575 444,486,764 689,197,339 1,133,684,103 31.资本公积 31.1 明细项目 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,158,642,511.49 530,744,769.53 625,131,307.55 1,064,255,973.47 其他资本公积 6,047,765.97 6,047,765.97 合计 1,164,690,277.46 530,744,769.53 625,131,307.55 1,070,303,739.44 31.2 公司于 2016 年 5 月向横店集团东磁有限公司、浙江横店进出口有限公司等特定对象非公开发行股份购买赣州市东 磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司 100%股权并募集配套资金，总计非公开发行人民币普通股 244,710,575 股，每股面值为 1 元，其中：增加注册资本 244,710,575 元、增加资本公积公司 530,744,769.53 元。公司与赣州市东磁稀 土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同受横店集团控股有限公司控制且该控制并非暂时性的，故本次合并属同一控 制下企业合并，该合并造成资本公积减少 180,644,543.55 元。根据 2015 年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 10 股，造成资本公积减少 444,486,764.00 元。 32.盈余公积 119 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 47,482,772.73 47,482,772.73 合计 47,482,772.73 47,482,772.73 33.未分配利润 项目 2016.12.31 2015.12.31 调整前期初未分配利润 -316,172,238.72 -382,193,314.83 调整期初未分配利润合计数 77,032,135.66 调整后期初未分配利润 -316,172,238.72 -305,161,179.17 加：归属于母公司普通股股东净利润 34,580,814.84 -6,124,422.37 减：提取法定盈余公积金 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 子公司合并日前对原股东股利分配 4,886,637.18 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -281,591,423.88 -316,172,238.72 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 77,032,135.66 元。 34.营业收入及营业成本 34.1 营业收入 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 1,574,064,580.12 1,536,832,565.17 其他业务收入 76,989,685.72 45,419,625.14 合计 1,651,054,265.84 1,582,252,190.31 34.2 营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务成本 1,273,309,822.83 1,274,862,185.03 其他业务成本 65,425,027.95 41,043,280.91 合计 1,338,734,850.78 1,315,905,465.94 34.3 公司 2016 年度分产品类别的营业收入、营业成本及毛利 类别 营业收入 营业成本 毛利 120 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、主营业务 钕铁硼 946,641,563.22 775,209,453.82 171,432,109.40 电机系列 483,240,486.89 348,419,101.30 134,821,385.59 物流立体库 95,998,917.42 101,000,699.47 -5,001,782.05 金刚石制品 6,273,531.99 5,531,667.84 741,864.15 其他 41,910,080.60 43,148,900.40 -1,238,819.80 主营业务小计 1,574,064,580.12 1,273,309,822.83 300,754,757.29 2、其他业务 材料销售 6,123,282.84 5,753,996.67 369,286.17 料泥 49,585,049.67 43,161,851.17 6,423,198.50 其他 21,281,353.21 16,509,180.11 4,772,173.10 其他业务小计 76,989,685.72 65,425,027.95 11,564,657.77 合计 1,651,054,265.84 1,338,734,850.78 312,319,415.06 34.4 公司 2015 年度分产品类别的营业收入、营业成本及毛利 类别 收入 成本 毛利 1、主营业务 钕铁硼 935,069,134.91 793,026,663.32 142,042,471.59 电机系列 445,791,024.22 325,612,511.59 120,178,512.63 物流立体库 69,239,596.25 74,618,660.75 -5,379,064.50 棕刚玉系列 595,861.79 331,993.85 263,867.94 金刚石制品 13,025,249.36 10,998,222.55 2,027,026.81 其他 73,111,698.64 70,274,132.97 2,837,565.67 主营业务小计 1,536,832,565.17 1,274,862,185.03 261,970,380.14 2、其他业务 材料销售 10,217,187.91 9,777,956.29 439,231.62 其他 35,202,437.23 31,265,324.62 3,937,112.61 其他业务小计 45,419,625.14 41,043,280.91 4,376,344.23 合计 1,582,252,190.31 1,315,905,465.94 266,346,724.37 34.5 公司报告期内前五名客户营业收入情况 2016 年度 2015 年度 客户名称 金额 占营业收入的比例(%) 金额 占营业收入的比例(%) 121 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 苏州上声电子有限公司 72,348,387.26 4.38 70,322,959.51 4.44 江苏南车电机有限公司 51,081,435.90 3.09 117,919,589.74 7.45 国光电器股份有限公司 40,269,888.97 2.44 苏州朗高电机有限公司 36,815,455.56 2.23 瑞声光电科技（常州）有限公司 45,441,323.22 2.75 70,082,579.85 4.43 广州南沙珠江啤酒有限公司 30,238,281.19 1.91 中国石油天然气股份有限公司管道 37,410,849.06 2.36 分公司 合 计 245,956,490.91 14.89 325,974,259.35 20.60 注：江苏南车电机有限公司更名为江苏中车电机有限公司。 35.税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 4,482,942.16 2,883,737.99 教育费附加 2,477,910.59 1,756,042.51 地方教育费附加 1,651,940.39 913,217.02 价调基金 3,946.19 水利建设基金 1,055,575.59 914,829.79 营业税 26,421.33 248,834.07 河道工程修建维护管理费 46,679.65 28,960.30 印花税 1,034,791.93 房产税 4,411,065.39 土地使用税 2,936,813.92 车船使用税 8,290.42 合计 18,132,431.37 6,749,567.87 36.营业费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 11,258,244.50 11,230,876.14 运费 8,620,245.18 9,026,056.60 业务费及佣金 22,219,198.09 20,183,469.74 差旅费 4,771,380.14 4,918,598.88 包干费 2,769,454.81 2,226,573.05 122 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 2016 年度 2015 年度 招待费 3,880,574.73 3,875,811.85 其他 6,270,722.64 5,797,029.34 合计 59,789,820.09 57,258,415.60 37.管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研究开发费 89,245,626.29 66,573,209.39 工资及福利费 44,544,220.66 57,486,248.39 社会保险费 15,135,483.20 16,220,632.06 折旧费 10,491,761.70 10,425,047.03 业务招待费 5,201,875.87 4,440,962.35 交通差旅费 4,160,528.92 5,507,439.15 无形资产摊销 5,847,856.52 5,459,973.91 税金 8,729,854.88 办公费 4,827,580.65 6,216,519.65 修理费 648,609.38 1,678,026.49 财产保险费 1,607,296.64 1,321,669.57 租赁费 2,410,580.02 1,544,389.23 咨询服务费 3,523,418.06 2,184,694.27 其他 9,696,126.73 8,735,402.09 合计 197,340,964.64 196,524,068.46 38.财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 9,829,004.94 23,991,560.26 利息收入 -3,881,150.83 -8,672,272.81 汇兑损益 -10,618,528.78 -6,009,204.09 工本费、手续费 511,102.25 541,848.85 合计 -4,159,572.42 9,851,932.21 39.资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 123 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 坏账准备损失 2,898,745.26 3,325,936.70 存货跌价损失 17,114,693.41 6,525,648.12 固定资产减值损失 179,867.28 235,826.08 商誉减值 4,739,642.87 合计 24,932,948.82 10,087,410.90 40.公允价值变动损益 项目 2016 年度 2015 年度 远期结售汇浮动盈亏 650,025.00 1,238,730.00 合计 650,025.00 1,238,730.00 41.投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 远期结售汇收益 -336,040.88 -1,104,458.77 理财产品收益 19,307.59 278,386.57 权益法核算子公司收益 -10,528,959.59 -19,175,317.85 合计 -10,845,692.88 -20,001,390.05 42.营业外收入 42.1 明细项目 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 7,846,159.12 1,639,990.71 其中:固定资产处置收益 7,846,159.12 1,639,990.71 无形资产处置利得 政府补助收入 40,343,124.16 40,173,988.80 退税收入 4,186,329.09 3,361,815.72 无法支付款项 71,698.60 1,838,521.78 违约补偿、赔偿收入 1,528,000.00 539,079.09 其他 518,386.11 3,178,359.87 合计 54,493,697.08 50,731,755.97 42.2 上述营业外收入均计入非经常性损益项目。 42.3 政府补助明细 124 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 2016 年度 2015 年度 与收益相关的政府补助 36,219,844.96 36,405,209.57 与资产相关的政府补助 4,123,279.20 3,768,779.23 合计 40,343,124.16 40,173,988.80 41.3 公司 2016 年度收到的政府补助明细如下： 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 太原刚玉国际贸易有限 进口贴息 太原市财政局 并财预【2016】1 号 1,542,400.00 公司 太原刚玉国际贸易有限 外经贸资金补助 太原市财政局 并财预【2016】148 号 2,129,800.00 公司 赣州稀土开发综合利用试点产 赣州东阳东磁稀土有限 业技术成果转化及产业化项目 赣州市财政局 赣市财建字【2016】1 号 6,600,000.00 公司 资金 赣市工信运行字【2016】 赣州东阳东磁稀土有限 增产增效奖励资金 赣州市财政局 2,341,216.00 34 号 公司 稀土钨深加工及应用产品市级 赣市财建字【2016】111 赣州市财政局 314,500.00 赣州通诚磁材有限公司 财政奖励资金 号 其他补贴 赣州市财政局 4,343.81 赣州通诚磁材有限公司 杭州市滨江区财 浙江刚玉智能科技有限 雏鹰企业专项补助 120,000.00 政局 公司 浙江东阳东磁稀土有限 专利补贴 东阳市财政局 1,200.00 公司 东阳市联宜机电有限公 专利补助 东阳市财政局 200,000.00 司 东阳市财政局经济发展支持基 东阳市联宜机电有限公 东阳市财政局 150,000.00 金 司 东阳市就业管理处稳岗补贴及 东阳市联宜机电有限公 东阳市财政局 49,474.15 其他 司 专利补助 东阳市财政局 东财预【2016】328 号 999,600.00 联宜电机 创新驱动发展拓市场商务促进 东阳市财政局 东财企【2016】939 号 849,000.00 联宜电机 财政专项资金 省级科技型中小企业扶持和科 东阳市财政局 浙财教【2016】21 号 3,000,000.00 联宜电机 技发展专项资金 省环境保护专项资金 东阳市财政局 东财建【2016】1045 号 300,000.00 联宜电机 125 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 中央外经贸专项资金 东阳市财政局 东财企【2016】792 号 244,100.00 联宜电机 两化融合专项资金 东阳市财政局 东财企【2016】846 号 80,000.00 联宜电机 工业和信息化发展财政专项资 东阳市财政局 东财企【2016】688 号 200,000.00 联宜电机 金 市长质量奖专项奖励 东阳市财政局 东财企【2016】573 号 100,000.00 联宜电机 中央外经贸发展专项资金 东阳市财政局 东财企【2016】98 号 730,000.00 联宜电机 政府特别奖励资金 东阳市财政局 东财企【2016】260 号 930,000.00 联宜电机 节电示范企业和节电先进企业 东阳市财政局 东财企【2016】401 号 50,000.00 联宜电机 奖励资金 优秀院士专家工作站考核奖励 东阳市财政局 东财预【2016】286 号 40,000.00 联宜电机 资金 省级科技型中小企业扶持和科 浙江省财政厅 浙财教【2015】173 号 740,000.00 联宜电机 技发展专项资金 离岸服务外包业务专项补助 东阳市财政局 东财企【2016】499 号 150,000.00 联宜电机 省、市工业企业技术改造和技术 东阳市财政局 东财企【2016】535 号 925,000.00 联宜电机 创新项目财政奖励资金 省级和东阳市两化融合专项资 东阳市财政局 东财企【2016】536 号 80,000.00 联宜电机 金 技能大师工作室补助 浙江省财政厅 浙人社发【2015】123 号 50,000.00 联宜电机 中共金华市委人 专业技术人才培养工程补助 金人才领【2015】6 号 13,600.00 联宜电机 才工作领导小组 金华市现代服务 现代服务业综合试点补助 业综合试点工作 金服组【2015】11 号 7,557,600.00 联宜电机 领导小组 东阳市就业管理 岗位就业补贴 211,431.00 联宜电机 服务处 中央重金属污染防治专项资金 浙江省财政厅 浙财建【2014】197 号 1,500,000.00 浙江英洛华 省级磁性材料行业“机器换人” 东阳市财政局 东财企【2016】133 号 550,000.00 浙江英洛华 重点示范项目补助 金华市院士专家 院士专家工作站补助 工作站建设协调 金院协组字【2016】1 号 30,000.00 浙江英洛华 小组 科技经费补贴 东阳市财政局 东财企【2016】502 号 450,000.00 浙江英洛华 两化融合专项资金补助 东阳市财政局 东财企【2016】536 号 150,000.00 浙江英洛华 工业企业技术改造和技术创新 东阳市财政局 东财企【2016】535 号 1,670,000.00 浙江英洛华 126 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 项目 淘汰落后产能资金补助 东阳市财政局 东财企【2016】679 号 30,000.00 浙江英洛华 清洁生产审核验收合格企业奖 东阳市财政局 东财企【2016】872 号 50,000.00 浙江英洛华 励 省环境保护专项资金 东阳市财政局 东财建【2016】1045 号 800,000.00 浙江英洛华 东阳市就业管理 稳定岗位补贴及其他 236,580.00 浙江英洛华 服务处 2014 节能奖 东阳市财政局 50,000.00 浙江英洛华 与资产相关的政府补助摊销 4,097,999.88 联宜电机 赣州东阳东磁稀土有限 与资产相关的政府补助摊销 25,279.32 公司 合计 40,343,124.16 42.4 公司 2015 年度收到的政府补助明细如下： 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 赣市财建字【2015】40 赣州市东磁稀土有限公 手机震动马达项目补助 赣州市财政局 6,250,000.00 号 司 稀土钨深加工及应用产品市级 赣市府办字【2014】130 赣州市东磁稀土有限公 赣州市人民政府 8,261,800.00 财政奖励资金 号 司 赣州市开发区财政 赣州市东磁稀土有限公 增产增效区级奖励 331,609.00 局 司 与资产相关的政府补助摊销转 赣州市东磁稀土有限公 赣州市人民政府 25,279.32 入 司 金华市汽车报废和 黄标车淘汰补助款 13,000.00 浙江英洛华 更新领导小组 东阳市财政局、东 东阳市优秀院士专家工作站补 东财预【2015】376 号 30,000.00 浙江英洛华 阳市科学技术协会 助资金 东阳市财政局、东 2014 年度东阳市科技经费 东财企【2015】500 号 110,000.00 浙江英洛华 阳市科技局 2014 年度工业企业技术改造和 东阳市财政局、 东财企【2015】547 号 2,150,000.00 浙江英洛华 技术创新项目财政奖励资金 东阳市人力资源和 稳岗补贴 社会保障局、东阳 东人社【2015】138 号 273,082.30 浙江英洛华 市财政局 2014 年度东阳市科技计划项目 东阳市财政局、东 东财企【2015】1015 50,000.00 浙江英洛华 127 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 补助经费 阳市科学技术局 号 稀土钨深加工及应用产品市级 赣州市人民政府 赣市府办 859,900.00 赣州通诚磁材有限公司 财政奖励资金 办公厅 【2014】130 号 省第三批“三名”培育综合试点 东阳市财政局 东财企【2015】476 号 10,000,000.00 联宜电机 财政补助项目 轨道列车门驱动电机锁紧机构 浙江省科学技术厅 1,110,000.00 联宜电机 一体化关键技术研发及产业化 东阳市财政局 东 2013 年度工业企业技术改造、技 阳市经济和信息化 东财企【2014】425 号 750,000.00 联宜电机 术创新等项目的财政奖励资金 局 东阳市财政局 东 东阳市科技项目补助经费 东财企【2015】500 号 640,000.00 联宜电机 阳市科技局 东阳市财政局 东 2014 年度创新驱动发展专户基 阳市经济和信息化 东财企【2015】260 号 550,000.00 联宜电机 金 局 2014 年度第二批质量技术监督 浙江省质量技术监 浙质财发【2014】217 350,000.00 联宜电机 专项经费补助项目的通知 督局 号 专利补助 东阳市专利局 342,800.00 联宜电机 2014 年外经贸发展专项资金 东阳市财政局 东财企【2015】92 号 102,500.00 联宜电机 东阳市财政局 东 搬运机机器人用驱动电机研发 阳市经济和信息化 东财企【2015】547 号 100,000.00 联宜电机 产业化项目 局 东阳市财政局 东 厨余机项目 阳市经济和信息化 东财企【2015】547 号 100,000.00 联宜电机 局 企业升级奖项目 东阳市财政局 东财企【2015】217 号 100,000.00 联宜电机 2014 年度节点示范企业和节电 东阳市财政局 东财企【2015】477 号 50,000.00 联宜电机 先进企业奖励资金的通知 东阳市财政局财政 财政补贴 50,000.00 联宜电机 补助资金 东阳市财政局财政 财政补贴 50,000.00 联宜电机 补助资金 专利保险补助 东阳市科学技术局 2,800.00 联宜电机 2014 年度工业企业技术改造和 东阳市财政局东、 技术创新项目财政奖励资金的 阳市经济和信息化 东财企【2015】547 号 1,190,000.00 联宜电机 通知 局 2014 年度工业企业技术改造和 东阳市财政局、东 东财企【2015】547 号 100,000.00 联宜电机 128 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 补助项目名称 审批部门 审批文号 补助金额 接受补助单位 技术创新项目财政奖励资金的 阳市经济和信息化 通知 局 东阳市财政局、东 2014 年度两化融合项目（一）财 阳市经济和信息化 东财企【2015】548 号 60,000.00 联宜电机 政奖励资金的通知 局 东阳市财政局、东 2015 年省工业与信息化发展财 阳市经济和信息化 东财企【2015】665 号 500,000.00 联宜电机 政专项资金 局 东阳市财政局财政补助资金 东阳市财政局 37,500.00 联宜电机 2014 年度开放型经济发展专项 东阳市财政局 东 东财企【2015】783 号 395,300.00 联宜电机 奖励 阳市商务局 关于 2015 省级工业设计专项资 东阳市财政局 200,000.00 联宜电机 金计划 2014 年创新驱动发展拓市场商 东阳市财政局 东财企【2015】989 号 650,000.00 联宜电机 务促进财政专项资金 与资产相关的政府补助摊销转 3,743,499.91 联宜电机 入 东阳市联宜机电有限公 企业升级奖项目 东阳市财政局 东财企【2015】217 号 100,000.00 司 东阳市联宜机电有限公 专利补助 东阳市财政局 200,000.00 司 东地税发（2015）29 浙江横店进出口有限公 企业减免地方水利建设基金 东阳市地方税务局 54,337.14 号 司 东阳市财政局、东 浙江横店进出口有限公 支持开放型经济发展专项奖励 东财企（2015）783 号 80,581.13 阳市商务局 司 科技部科技型中小 面向物流行业的数据传输和应 浙江刚玉智能科技有限 企业、技术创新基 210,000.00 用业务控制中间件 公司 金管理中心 合计 40,173,988.80 43.营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 5,944,461.30 2,722,035.72 其中:固定资产处置损失 5,944,461.30 2,722,035.72 129 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 罚款、滞纳金 34,001.80 其它 1,722.66 1,008,877.00 合计 5,946,183.96 3,764,914.52 44.所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税 24,792,589.73 21,465,615.08 递延所得税 -1,537,274.93 118,644.64 所得税费用 23,255,314.80 21,584,259.72 45.现金流量表项目注释 45.1 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助及其他营业外收入 37,395,171.80 50,212,495.54 利息收入 3,540,308.35 7,412,608.78 收到的经营性往来款等 12,834,025.96 7,635,633.65 合计 53,769,506.11 65,260,737.97 45.2 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 管理费用中现金支出 66,949,998.34 54,647,911.47 营业费用中现金支出 40,083,150.30 36,385,699.79 财务费用中现金支出 530,331.24 369,065.52 营业外支出中现金支出 7,672.81 14,431.81 支付的经营性往来款等 31,300,179.07 18,471,890.89 合计 138,871,331.76 109,888,999.48 45.3 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 购买银行理财产品净收益 278,386.57 合计 278,386.57 45.4 支付的其他与投资活动有关的现金 130 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 2016 年度 2015 年度 远期结售汇收支净额 336,040.88 1,104,458.77 合计 336,040.88 1,104,458.77 45.5 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 上期期限三个月以上到期的票据保证金 12,682,300.00 51,460,000.00 于本期转为现金 收横店集团东磁有限公司款项 24,985,616.08 合计 12,682,300.00 76,445,616.08 45.6 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 期末期限三个月以上到期的票据保证金 8,314,000.00 12,682,300.00 发行股份审计验资费、律师费等 4,689,197.34 7,250,000.00 票据融资解付 30,000,000.00 合计 13,003,197.34 49,932,300.00 46.现金流量表补充资料 46.1 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,379,353.00 -7,504,748.99 加：资产减值准备 24,932,948.82 10,087,410.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,992,005.75 56,587,881.10 无形资产摊销 5,847,856.52 6,323,532.94 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,901,697.82 1,144,159.50 固定资产报废损失 公允价值变动损失 -650,025.00 -1,238,730.00 财务费用 282,491.73 19,016,425.09 投资损失 10,845,692.88 20,281,579.53 递延所得税资产减少 -1,895,078.92 116,841.73 131 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 递延所得税负债增加 存货的减少 115,234,691.77 -68,344,163.48 经营性应收项目的减少 -58,844,749.45 -174,600,663.16 经营性应付项目的增加 -42,166,123.69 -100,128,221.28 经营活动产生的现金流量净额 141,057,365.59 -238,258,696.12 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 734,720,783.75 373,773,330.40 减：现金的期初余额 373,773,330.40 788,956,494.58 加：现金等价物的期末余额 41,900,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 402,847,453.35 -415,183,164.18 46.3 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 734,720,783.75 373,773,330.40 其中：库存现金 343,254.98 519,905.43 可随时用于支付的银行存款 733,871,550.31 359,018,424.97 可随时用于支付的其他货币资金 505,978.46 14,235,000.00 二、现金等价物 41,900,000.00 其中：三个月内到期的银行理财产品 41,900,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 776,620,783.75 373,773,330.40 附注六、合并范围的变更 1.非同一控制下企业合并 （1）本期未发生非同一控制下企业合并。 2.同一控制下企业合并 132 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 （1）本期发生的同一控制下企业合并 构成 同一 企业合 合并 被 合 控制 合并当期期初至 合并当期期初 并中取 日的 比较期间被合并 比较期间被合 并 方 下企 合并日 合并日被合并方 至合并日被合 得的权 确定 方的收入 并方的净利润 名称 业合 的收入 并方的净利润 益比例 依据 并的 依据 赣 州 市 东 同 一 2016 年 完 成 磁 稀 实 际 100% 5 月 17 工 商 155,311,019.09 17,970,205.96 405,578,495.78 44,583,365.24 土 有 控 制 日 变更 限 公 人 司 浙 江 横 店 同 一 英 洛 2016 年 完 成 实 际 华 进 100% 5 月 23 工 商 36,553,981.38 3,799,330.70 93,991,613.99 7,236,339.22 控 制 出 口 日 变更 人 有 限 公司 公司于 2016 年 5 月通过非公开发行股份方式取得赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司 100%的 股权，实现对赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司同一控制下的企业合并，公司对报告期内的财务报 表进行了追溯调整。 （2）合并成本 合并成本 赣州市东磁稀土有限公司 浙江横店英洛华进出口有限公司 现金 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账面价值 发行的权益证券的面值 110,179,640.00 12,175,648.00 或有对价 （3）合并日被合并方资产负债的账面价值 赣州市东磁稀土有限公司 浙江横店英洛华进出口有限公司 项目 合并日 上期期末 合并日 上期期末 133 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 货币资金 9,668,693.44 7,806,109.69 12,253,755.48 20,023,813.09 应收票据 400,000.00 20,000.00 50,000.00 应收款项 112,122,224.52 100,775,719.21 18,699,925.22 19,500,894.81 其他应收款 24,233,009.02 1,919,244.43 5,421,044.99 41,008.09 预付账款 950,775.58 318,109.93 46,183.48 155,868.50 存货 72,888,500.51 64,062,267.37 168,679.81 其他流动资产 254,501.23 840,687.53 6,000,000.00 1,255,495.21 投资性房地产 6,901,570.73 固定资产 88,897,941.33 86,661,621.27 11,704.64 13,722.69 在建工程 1,894,189.74 1,913,589.74 无形资产 1,848,685.79 1,886,531.44 递延税款借项 358,782.61 398,579.89 56,405.09 49,348.24 减：短期借款 20,000,000.00 25,000,000.00 应付款项 77,675,870.75 77,801,089.56 15,335,750.07 16,423,288.34 预收账款 873,339.23 2,788,837.02 182,842.43 1,031,250.30 应付职工薪酬 5,124,735.05 7,856,457.46 126,197.94 104,761.00 应交税费 5,396,389.72 8,795,547.41 913,014.02 233,120.46 其他应付款 36,527,908.69 1,584,478.77 861.50 898,028.49 应付利息 451,920.54 144,874.81 一年内到期的非流动负债 25,279.32 专项应付款 12,070,000.00 12,070,000.00 递延收益 901,628.99 912,162.04 净资产 154,495,510.80 136,525,304.84 26,149,032.75 22,349,702.04 减：少数股东权益 取得的净资产 154,495,510.80 136,525,304.84 26,149,032.75 22,349,702.04 3.其他原因的合并范围变动 因新设立而纳入 2016 年度合并范围的子公司清单如下： 实际出资 持股 合计表决权 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 额 比例 比例 智能消防装备、机器人、消防模 浙江英洛华智能消防 5,000 拟演练系统、消防模拟设备、 东阳横店镇 100.00% 100.00% 装备有限公司 万元 建筑智能化技术等相关设备的 制造、销售和维修；消防工程 研发、生产和销售新能源汽 浙江英洛华新能源科 5,000 车、光伏、电网领域用高压直 2,750 东阳横店镇 55.00% 55.00% 技有限公司 万元 流产品及相关的电子元件及 万元 组件。 134 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 附注七、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 子公司 企业 注册资本 合计表决权 子公司全称 注册地址 法人代表 业务性质 持股比例(%) 类型 类型 （万元） 比例(%) 太原刚玉国际贸 有限 太原市郝庄正 自营和代理各类进出 直接投资 徐在峰 易有限公司 责任 街 62 号 口业务 1,000 51.00 51.00 浙江英洛华磁业 有限 东阳市横店工 钕铁硼、磁性材料 直接投资 魏中华 有限公司 责任 业区 及原件 10,000 100.00 100.00 山西英洛华磁业 有限 太原市高新区 钕铁硼、磁性材料及原 直接投资 潘志敬 有限公司 责任 长治路 410 号 件 4,200 100.00 100.00 太原市民营区 太原刚玉物流工 有限 自动化立体仓库、物流 直接投资 五龙口街 170 姚湘盛 程有限公司 责任 设备系统 6,000 100.00 100.00 号 磁材工艺、技术的研发 山西惠众磁材研 有限 太原高新区科 直接投资 潘志敬 检测及技术服务；计算 200 100.00 100.00 发检测有限公司 责任 技街 9 号 602B 机软件开发 杭州市上城区 浙江刚玉智能科 有限 技术开发、技术服务及 间接投资 婺江路 217 号 姚湘盛 1000 100.00 100.00 技有限公司 责任 成果转让 12 层 1208 室 清洁能源发电技术转 浙江刚玉新能源 中外 浙江东阳横店 让与服务、太阳能以及 直接投资 樊熊飞 3,000 75.00 75.00 有限公司 合资 电子工业园区 风力发电器件和成套 装置的制造和销售 电机、齿轮箱及配件、 电气机械器材，通用、 浙江联宜电机有 同一控制下 有限 东阳市横店电子 专用设备，通信设备、 许晓华 10,000 100.00 100.00 限公司 企业合并 工业园区 计算机及其他电子设 责任 备，电动代步车、电动 轮椅 赣州通诚磁材有 非同一控制 有限 钕铁硼磁材性材料、相 江西赣州赣南工 王剑峰 关电子元器件、磁电产 3,000 100.00 100.00 限公司 下企业合并 业园 责任 品的开发、生产、销售 东阳市联宜机电 有限责 浙江东阳横店电 电机部件及配件制造； 间接投资 许晓华 1,000 100.00 100.00 有限公司 任 子工业园区 机械加工、维修及销售 浙江英洛华康复 有限责 康复器材、电动轮椅、 浙江东阳横店电 间接投资 许晓华 代步车的研发、制造和 1,000 51.00 51.00 器材有限公司 任 子工业园区 销售 浙江东阳东磁稀 同一控制下 有限责 稀土销售；磁性材料、 浙江省东阳市横 张义龙 电子元器件生产和销 1,000 100.00 100.00 土有限公司 企业合并 任 店镇工业区 售；经营进出口业务 稀土永磁材料及其应用 赣州市东磁稀土 同一控制下 有限责 产品、磁性器材、电子 江西赣州经济技 张新龙 生产（含金属表面处 1,000 100.00 100.00 有限公司 企业合并 任 术开发区 理）、销售（以上项目国 家有专项规定的除外） 135 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 浙江横店英洛华 同一控制下 有限责 东阳市横店工业 货物及技术的进出口业 魏中华 2,000 100.00 100.00 进出口有限公司 企业合并 任 区 务 智能消防装备、机器人、 浙江英洛华智能 有限责 消防模拟演练系统、消 消防装备有限公 直接投资 东阳横店镇 姚湘盛 防模拟设备、建筑智能 5,000 100.00 100.00 任 化技术等相关设备的制 司 造、销售和维修 研发、生产和销售新能 浙江英洛华新能 有限责 源汽车、光伏、电网领 间接投资 东阳横店镇 黄海燕 5,000 55.00 55.00 源科技有限公司 任 域用高压直流产品及相 关的电子元件及组件 2、在联营企业中的权益 重要的联营企业 持股比例 对联营企业投资的 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 会计处理方法 赣州通诚稀土新材料 江西赣州 江西赣州 制造业 45.95% 权益法 有限公司 附注八、与金融工具相关的风险 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政 策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制 定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当 此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司的信用额度是销售业务员根据客户的规模、客户潜力、进货额度等情况综合申请信用额度，经公司销售副总、总经 理审批。财务人员每月末跟踪客户有无超账期的现象，出现超账期的财务人员会联系销售部催促客户尽快还款，同时销售部 人员不再接受客户新的订单。每月末财务部门会进行应收账款账龄分析，控制应收账款的信用风险。 2、 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期银行借款均为固 定利率借款，因此不存在利率方面的风险。 136 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金 额列示如下： 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 7,783,745.00 6.9370 53,995,839.07 欧元 805,620.91 7.3068 5,886,510.87 应收账款 其中：美元 12,475,810.07 6.9370 86,544,694.46 欧元 1,324,818.73 7.3068 9,680,185.50 港币 3,030,435.47 0.8945 2,710,724.53 于 2016 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 5%，则公司将增加或减少利 润大约为 702.70 万元。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是 确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现 的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 附注九、关联方关系及其交易 1.本公司的控股股东情况 控股股东 关联 企业 母公司对本企业的 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 名称 关系 类型 表决权比例(%) 东阳市横 纺织、电子、医 横店集团控 控股 有限 药、机械，房地 店镇万盛 徐永安 2,000,000,000.00 39.38 股有限公司 股东 责任 产开发、草业、 街 42 号 文化旅游等 本公司的控股股东为横店集团控股有限公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，因此 横店社团经济企业联合会为公司的最终实际控制人。 137 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.本公司的子公司情况 见本附注七.1 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南华发展集团有限公司 受同一公司控制 太原双塔刚玉（集团）有限公司 受同一公司控制 浙江横店进出口有限公司 受同一公司控制 浙江横店建筑工程有限公司 受同一公司控制 横店集团浙江英洛华电声有限公司 受同一公司控制 横店集团浙江英洛华电气有限公司 受同一公司控制 浙江横店影视城有限公司 受同一公司控制 横店集团建设有限公司 受同一公司控制 太原刚玉产业发展有限公司 受同一公司控制 横店集团自来水厂 受同一公司控制 浙江横店影视博览中心有限公司 受同一公司控制 浙江普洛康裕生物制药有限公司 受同一公司控制 横店集团家园化工有限公司 受同一公司控制 横店集团得邦照明股份有限公司 受同一公司控制 横店集团得邦工程塑料有限公司 受同一公司控制 横店集团东磁股份有限公司 受同一公司控制 横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司 受同一公司控制 浙江金光太阳能科技有限公司 受同一公司控制 浙江省东阳市诚基电机有限公司 受同一公司控制 东阳市横店东磁电机有限公司 受同一公司控制 浙江东阳东磁有限公司 受同一公司控制 赣州市东磁电子有限公司 受同一公司控制 赣州新盛稀土实业有限公司 受同一公司控制 横店集团东磁有限公司 受同一公司控制 赣州通诚稀土新材料有限公司 子公司的联营企业 138 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.关联交易情况 4.1 向关联方销售商品、提供劳务的关联交易 2016 年本期发生额 2015 年上期发生额 关联交 关联交易定价 关联方名称 易内容 方式及决策程序 占同类交易金 占同类交易金额 金额 金额 额的比例（%） 的比例（%） 赣州通诚稀土 按市场价格确定交易价 新材料有限公 料泥 格，按规定程序审批后 12,035,565.55 24.27 27,061,340.94 86.95 司 执行 浙江省东阳市 按市场价格确定交易价 诚基电机有限 钕铁硼 格，按规定程序审批后 22,398,632.73 2.35 28,278,664.62 3.02 公司 执行 东阳市横店东 按市场价格确定交易价 磁电机有限公 钕铁硼 格，按规定程序审批后 10,725,519.99 1.12 486,414.60 0.05 司 执行 按市场价格确定交易价 浙江普洛康裕 智能 格，按规定程序审批后 1,985,897.43 2.07 2,159,444.45 3.12 制药有限公司 物流库 执行 按市场价格确定交易价 浙江东阳东磁 钕铁硼 格，按规定程序审批后 2,748,746.64 0.29 26,783,097.65 2.86 有限公司 执行 按市场价格确定交易价 赣州市东磁电 固定资 格，按规定程序审批后 3,937,526.77 14.08 子有限公司 产 执行 按市场价格确定交易价 赣州市东磁电 钕铁硼 格，按规定程序审批后 2,727,541.66 0.29 3,353,847.05 0.36 子有限公司 执行 按市场价格确定交易价 赣州新盛稀土 料泥 格，按规定程序审批后 9,965,610.24 20.10 3,668,110.47 11.79 实业有限公司 执行 按市场价格确定交易价 赣州新盛稀土 钕铁硼 格，按规定程序审批后 1,450,123.08 0.15 实业有限公司 执行 按市场价格确定交易价 横店集团东磁 钕铁硼 格，按规定程序审批后 3,532,385.00 0.37 525,188.00 0.06 股份有限公司 执行 按市场价格确定交易价 横店集团东磁 加工费 格，按规定程序审批后 11,724,937.88 100.00 股份有限公司 执行 139 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.2 向关联方采购商品、接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联交 关联交易定价 关联方名称 易内容 方式及决策程序 占同类交易金 占同类交易金 金额 金额 额的比例（%） 额的比例（%） 按市场价格确定交易价 横店集团自 水 格，按规定程序审批后 461,900.24 0.06 1,157,543.54 0.28 来水厂 执行 按市场价格确定交易价 横 店 集 团 自 管道安 格，按规定程序审批后 66,690.00 0.02 来水厂 装 执行 浙江横店建 按市场价格确定交易价 技改建 筑工程有限 格，按规定程序审批后 379,600.00 0.05 41,625,994.00 53.26 筑 公司 执行 太原刚玉产 按市场价格确定交易价 业 发 展 有 限 原材料 格，按规定程序审批后 3,764,852.06 3.73 1,722,192.10 2.31 公司 执行 浙江省横店 按市场价格确定交易价 影视城有限 门票 格，按规定程序审批后 633,900.00 100.00 659,100.00 100.00 公司 执行 赣州通诚稀 按市场价格确定交易价 土 新 材 料 有 原材料 格，按规定程序审批后 4,471,147.65 0.57 6,761,965.80 0.91 限公司 执行 横店集团得 按市场价格确定交易价 邦 工 程 塑 料 原材料 格，按规定程序审批后 35,897.44 0.01 有限公司 执行 按市场价格确定交易价 浙江东阳东 钕铁硼 格，按规定程序审批后 30,930,726.70 4.15 磁有限公司 执行 按市场价格确定交易价 浙 江 东 阳 东 固定资 格，按规定程序审批后 18,240,313.02 26.81 磁有限公司 产 执行 浙江省东阳 按市场价格确定交易价 市 诚 基 电 机 原材料 格，按规定程序审批后 388,730.45 0.05 有限公司 执行 赣州新盛稀 按市场价格确定交易价 土 实 业 有 限 加工费 格，按规定程序审批后 3,435,930.08 0.46 公司 执行 140 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 赣州新盛稀 按市场价格确定交易价 土 实 业 有 限 原材料 格，按规定程序审批后 14,539,993.79 1.86 789,743.59 0.11 公司 执行 横店集团东 按市场价格确定交易价 磁 股 份 有 限 原材料 格，按规定程序审批后 536,790.27 0.07 293,921.63 0.04 公司 执行 按市场价格确定交易价 横店集团东 原材料 格，按规定程序审批后 22,065.44 0.00 磁有限公司 执行 横店集团房 按市场价格确定交易价 地 产 开 发 有 商品房 格，按规定程序审批后 8,280,395.00 100.00 限公司 执行 按市场价格确定交易价 横 店 集 团 控 英洛华 格，按规定程序审批后 259,898.36 100.00 股有限公司 商标 执行 4.2 关联租赁情况 （1）本公司作为出租方 租赁资产种 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 2016 年度租金 2015 年度租金 类 联宜电机厂 浙江金光太阳能科技有限公司 2016.1.1 2017.12.31 270,720.00 270,720.00 房 赣州东磁厂 赣州市东磁电子有限公司 2016.1.1 2016.12.31 961,711.32 1,101,511.32 房及宿舍 （2）本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 2016 年度租金 2015 年度租金 东阳东磁租赁厂房 横店集团东磁有限公司 2016.1.1 2016.12.31 2,249,574.48 2,497,027.68 及办公室 4.3 关联担保情况 （1）公司短期借款关联担保情况 担保期限 担保是否 担保方 被担保方 贷款单位 担保金额 起始日-终止日 履行完毕 141 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 横店集团控 中国农业银行股份有 浙江英洛华 2100 万 2015-08-26 2016-08-25 是 股有限公司 限公司东阳横店支行 横店集团控 中国银行股份有限公 浙江英洛华 5000 万 2015-10-14 2016-05-17 是 股有限公司 司东阳横店支行 横店集团控 中国银行股份有限公 浙江英洛华 4500 万 2015-09-07 2016-09-07 是 股有限公司 司东阳横店支行 横店集团控 中国银行股份有限公 浙江英洛华 1500 万 2015-10-19 2016-5-19 是 股有限公司 司东阳横店支行 横店集团控 英洛华科技股 华夏银行股份有限公 2000 万 2015-02-10 2016-02-10 是 股有限公司 份有限公司 司滨西支行 横店集团控 英洛华科技股 中国民生银行股份公 6000 万 2015-04-13 2016-04-13 是 股有限公司 份有限公司 司双东支行 横店集团控 英洛华科技股 中国民生股份公司银 4000 万 2015-09-07 2016-07-07 是 股有限公司 份有限公司 行双东支行 中国工商银行股份有 横店集团控 赣州通诚磁材 限公司赣州市分行营 1500 万 2015-08-19 2016-08-18 是 股有限公司 有限公司 业部 中国工商银行股份有 横店集团控 赣州通诚磁材 限公司赣州市分行营 1000 万 2015-12-9 2016-12-8 是 股有限公司 有限公司 业部 横店集团东 浙江东阳东磁 中国银行股份有限公 1000 万 2016-02-01 2016-04-12 是 磁有限公司 稀土有限公司 司东阳横店支行 横店集团东 浙江东阳东磁 中国银行股份有限公 2000 万 2016-05-18 2016-10-31 是 磁有限公司 稀土有限公司 司东阳横店支行 横店集团控 英洛华科技股 华夏银行股份有限公 2000 万 2015-02-10 2016-02-10 是 股有限公司 份有限公司 司太原滨河西路支行 横店集团控 英洛华科技股 华夏银行股份有限公 3000 万 2016-04-14 2017-04-14 是 股有限公司 份有限公司 司太原滨河西路支行 横店集团控 英洛华科技股 中国民生银行股份公 6000 万 2015-04-13 2016-04-13 是 股有限公司 份有限公司 司太原双塔东街支行 横店集团控 英洛华科技股 中国民生银行股份公 4000 万 2015-09-07 2016-07-07 是 股有限公司 份有限公司 司太原双塔东街支行 横店集团控 英洛华科技股 中国民生银行股份公 4500 万 2016-05-17 2017-05-17 是 股有限公司 份有限公司 司太原双塔东街支行 横店集团控 英洛华科技股 中信银行太原新建南 4500 万 2016-06-21 2016-06-21 是 股有限公司 份有限公司 路支行 中国工商银行股份有 横店集团东 赣州东磁稀土 限公司赣州开发区支 2500 万 2015-06-08 2016-06-07 是 磁有限公司 有限公司 行 142 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计 57,100 万 5.关联方应收应付款项余额 2016.12.31 2015.12.31 科目名称 关联方 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款 东阳市横店东磁电机有限公司 4,793,870.22 0.94 应收帐款 赣州通诚稀土新材料有限公司 2,524,000.00 0.66 应收账款 浙江普洛康裕生物制药有限公司 2,430,050.00 0.48 1,076,550.00 0.28 应收账款 横店集团东磁有限公司 2,000,000.00 9.02 应收账款 横店集团东磁股份有限公司 3,408,567.20 0.67 应收账款 横店集团控股有限公司 4,055.74 0.01 22,500.00 0.01 浙江省东阳市诚基电机有限公司电 应收账款 3,865,757.06 0.76 机部 预付账款 太原刚玉产业发展有限公司 855,597.37 4.73 744,351.55 0.35 预付账款 横店保险处 71,059.03 0.27 应付账款 横店集团东磁股份有限公司 138,935.36 0.05 其他应付款 横店集团控股有限公司 980,087.37 1.80 980,087.37 1.40 附注十、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 附注十一、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 附注十二、资产负债表日后事项 本公司 2017 年 3 月 8 日召开的董事会会议表决通过了公司 2016 年度利润分配预案：公司 2016 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本。 附注十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司之控股股东—横店集团控股有限公司共持有公司股份 446,427,575 股（其中 156,747,654 股非限售流通股，289,679,921 股限售流通股），占公司总股本的 39.38%，横店集团控股有限公司合计质 143 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 押本公司股份 164,000,000 股，占其持有公司股份总数的 36.74%，占公司总股本的 14.47%。 附注十四、母公司财务报表主要项目注释 下列项目除特别注明外，期初数指 2015 年 12 月 31 日，期末数指 2016 年 12 月 31 日。 1. 应收账款 1.1 应收账款类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) (%) 1、单项金额重 大并单项计提 坏账准备的应 收账款 2、按组合计提 坏账准备的应 收账款 账龄组合 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 3,791,751.20 100.00 156,366.56 4.12 组合小计 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 3,791,751.20 100.00 156,366.56 4.12 3、单项金额虽 不重大但单项 计提坏账准备 的应收账款 100.0 合计 1,434,626.50 109,953.79 7.66 3,791,751.20 100.00 156,366.56 4.12 0 1.2 各类应收账款的坏账准备 单项金额重大并单独计提坏 按信用风险特征组合计提坏 单项金额不重大但单独计提坏 项目 账准备的应收账款计提的 账准备的应收账款计提的 账准备的应收账款计提的 坏账准备 坏账准备 坏账准备 1.期初余额 156,366.56 2.本期增加金额 （1）计提金额 3.本期减少金额 46,412.77 （1）转回或回收金额 46,412.77 144 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）核销金额 4.期末余额 109,953.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 697,331.54 48.61 6,973.32 1.00 1,411,154.40 37.22 14,111.54 1.00 1-2 年 117,425.00 8.19 5,871.25 5.00 2,131,073.18 56.20 106,553.66 5.00 2-3 年 498,003.84 34.70 49,800.38 10.00 195,778.62 5.16 19,577.86 10.00 3-4 年 68,121.12 4.75 20,436.34 30.00 53,745.00 1.42 16,123.50 30.00 4-5 年 53,745.00 3.75 26,872.50 50.00 合计 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 3,791,751.20 100.00 156,366.56 4.12 1.3 本公司报告期无核销的应收账款 1.4 期末应收账款中欠款金额前五名单位明细情况 占应收账款 单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例（%） 江阴联科贸易有限公司 第三方 303,107.34 1 年以内 21.13 117,425.00 1-2 年 8.18 山西盛达新科高温材料有限公司 第三方 94,125.66 2-3 年 6.56 太原市科立冶金辅料有限公司 第三方 199,945.52 2-3 年 13.94 上海汉骋国际贸易有限公司 第三方 130,965.00 1 年以内 9.13 河南必瑞特进出口公司 第三方 108,799.60 1 年以内 7.58 合计 954,368.12 66.52 1.5 报告期期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转移而终止 确认的应收账款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款、无以前年度全额或较大比例计提坏账准备、本 期又全额或部分收回的应收账款、报告期内公司无终止确认的应收账款情况、无以应收账款为标的进行证券化交易的情况。 2.其他应收款 2.1 其他应收款类别 145 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016.12.31 2015.12.31 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1、单项金额重大 并单项计提坏账 准备的其他应收 款 2、按组合计提坏 账准备的其他应 收款 账龄组合 132,959.10 0.02 1,401.59 1.05 649,203.58 0.27 102,621.04 15.81 关联方组合 697,368,618.91 99.98 240,582,336.54 99.73 组合小计 697,501,578.01 100.00 1,401.59 0.00 241,231,540.12 100.00 102,621.04 0.04 3、单项金额虽不 重大但单项计提 坏账准备的其他 应收款 合计 697,501,578.01 100.00 1,401.59 0.00 241,231,540.12 100.00 102,621.04 0.04 2.2 各类应收账款的坏账准备 单项金额重大并单独计提 按信用风险特征组合计提 单项金额不重大但单独计提坏 项目 坏账准备的应收账款计提 坏账准备的应收账款计提 账准备的应收账款计提的 的坏账准备 的坏账准备 坏账准备 1.期初余额 102,621.04 2.本期增加金额 （1）计提金额 3.本期减少金额 101,219.45 （1）转回或回收金额 101,219.45 （2）核销金额 4.期末余额 1,401.59 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 146 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 131,159.10 98.65 1,311.59 1.00 552,103.58 85.04 5,521.04 1.00 1-2 年 1,800.00 1.35 90.00 5.00 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 97,100.00 14.96 97,100.00 100.00 100.0 100.0 合计 132,959.10 0 1,401.59 1.05 649,203.58 0 102,621.04 15.81 组合中，按关联方组合计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 浙江联宜电机有限公司 380,652,303.00 浙江英洛华磁业有限公司 160,280,805.73 太原刚玉物流工程有限公司 154,649,764.48 山西英洛华磁业有限公司 1,637,405.70 浙江横店英洛华进出口有限公司 148,340.00 合计 697,368,618.91 2.3 本公司报告期无核销的其他应收款情况。 2.4 报告期期末其他应收款金额前五名单位明细情况 占其他应收款 单位名称 业务性质 金额 年限 总额比例（%） 浙江联宜电机有限公司 往来款 380,652,303.00 1 年以内 54.57 浙江英洛华磁业有限公司 往来款 160,280,805.73 1 年以内 22.98 太原刚玉物流工程有限公司 往来款 154,649,764.48 1 年以内 22.17 147 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 山西英洛华磁业有限公司 往来款 1,637,405.70 1 年以内 0.23 浙江横店英洛华进出口有限公司 往来款 148,340.00 1 年以内 0.02 合计 697,368,618.91 99.97 2.5 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转移而终止 确认的其他应收款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款；报告期内公司无终止确认的应收账款情况、无 以应收账款为标的进行证券化交易的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他应收 款。 3.长期股权投资 3.1 明细项目 在被投 在被投 核算 增减 期末 期初减值 期末 被投资单位名称 投资成本 期初余额 资单位 资单位 方法 变动 余额 准备 减值准备 持股比 表决权 太原刚玉国际贸 例（%） 比例 成本法 9,615,495.67 4,903,902.79 4,903,902.79 51 51 易有限公司 （%） 浙江英洛华磁业 成本法 84,967,604.50 387,537,604.50 387,537,604.50 100 100 有限公司 太原刚玉物流工 成本法 60,764,157.92 60,764,157.92 60,764,157.92 100 100 程有限公司 山西英洛华磁业 成本法 26,442,168.50 26,442,168.50 26,442,168.50 90 90 有限公司 山西惠众磁材研 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 95 95 发检测有限公司 浙江刚玉新能源 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 75 75 成本法 有限公司 赣州通诚磁材有 36,000,000.00 36,000,000.00 100 100 成本法 36,000,000.00 限公司 联宜电机 成本法 502,806,798.66 502,806,798.66 502,806,798.66 100 100 赣州市东磁稀土 154,495,510.80 100 100 成本法 154,495,510.80 154,495,510.80 有限公司 浙江横店英洛华 26,149,032.75 100 100 成本法 26,149,032.75 26,149,032.75 进出口有限公司 合计 925,640,768.80 1,042,854,632.37 180,644,543.55 1,223,499,175.92 3.2 上述被投资单位报告期内未分派现金红利。 4.营业收入及营业成本 4.1 营业收入明细项目 项目 2016 年度 2015 年度 148 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 主营业务收入 6,525,181.56 13,621,111.15 其他业务收入 27,138.46 合计 6,525,181.56 13,648,249.61 4.2 营业成本明细项目 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务成本 5,783,317.41 11,330,216.40 其他业务成本 合计 5,783,317.41 11,330,216.40 4.3 公司 2016 年度分产品类别的营业收入、营业成本及毛利 类别 营业收入 营业成本 毛利 1、主营业务 金刚石制品 6,525,181.56 5,783,317.41 741,864.15 主营业务小计 6,525,181.56 5,783,317.41 741,864.15 4.4 公司 2015 年度分产品类别的营业收入、营业成本及毛利 类别 营业收入 营业成本 毛利 1、主营业务 棕刚玉系列 595,861.79 331,993.85 263,867.94 金刚石制品 13,025,249.36 10,998,222.55 2,027,026.81 主营业务小计 13,621,111.15 11,330,216.40 2,290,894.75 2、其他业务 其他 27,138.46 27,138.46 其他业务小计 27,138.46 27,138.46 合计 13,648,249.61 11,330,216.40 2,318,033.21 5．现金流量表补充资料 149 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -3,747,252.52 -20,312,092.80 加：资产减值准备 40,323.18 -556,149.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,065,547.77 2,050,320.32 无形资产摊销 2,016,102.06 262,969.83 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -7,474,280.81 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 3,598,565.27 6,897,819.42 投资损失 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 -235,947.67 973,949.17 经营性应收项目的减少 4,089,403.97 -20,268,551.28 经营性应付项目的增加 2,930,281.96 13,026,183.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,282,743.21 -17,925,550.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 31,579,208.03 82,917,877.10 减：现金的期初余额 82,917,877.10 214,896,169.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,338,669.07 -131,978,291.91 150 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 附注十五、补充资料 1. 报告期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示，损失以负数列示）： 项目 2016 年度 2015 年度 1、非流动资产处置损益 3,349,121.10 -1,106,204.09 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 4,186,329.09 3,361,815.72 3、计入当期损益的政府补助 38,696,950.45 8,595,365.59 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,072,015.57 713,395.81 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 21,769,536.66 88,950,053.91 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 333,291.71 -825,882.82 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,109,159.24 1,187,089.42 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 151 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22、所得税影响额 -6,051,811.89 -1,429,257.00 23、少数股东权益影响额 -1,819,937.50 -7,381.00 合计 63,644,654.43 101,438,995.54 2.净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修 订）》的要求计算净资产收益率、每股收益： 2.1 2016 年度 加权平均净资 每股收益 报告期利润 产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的净利润 2.03% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 -1.70% -0.03 -0.03 2.2 2015 年度 加权平均净资 每股收益 报告期利润 产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的净利润 -0.51% -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 -8.90% -0.14 -0.14 2.3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）每股收益计算过程 项目 代码 2016 年 2015 年 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 34,580,814.84 -6,124,422.37 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 -29,063,839.59 -107,563,417.91 期初股份总数（注 1） S0 505,664,408.00 481,196,323.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 S1 505,664,408.00 481,196,323.00 股份数 152 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 代码 2016 年 2015 年 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 122,355,287.00 48,936,170.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 7 4 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 1,082,702,733.42 978,704,702.67 基本每股收益(Ⅰ) 0.03 -0.01 基本每股收益(Ⅱ) 0.03 -0.01 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 34,580,814.84 -6,124,422.37 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 P1 -29,063,839.59 -107,563,417.91 净利润(Ⅱ) 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 1,082,702,733.42 978,704,702.67 稀释每股收益(Ⅰ) 0.03 -0.01 稀释每股收益(Ⅱ) 0.03 -0.01 注 1：公司 2015 年初股本为 342,926,168 股，2015 年 8 月同一控制下企业合并联宜电机而非公开发行股份 77,092,511 股，2016 年 5 月同一控制下企业合并赣州市东磁稀土有限公司、浙江横店英洛华进出口有限公司而非公开发行股份 122,355,288 股。计算扣非前每股收益时，上述股份视同在期初即已发行在外。 基本每股收益=P0÷S ①基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通 股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股 或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 ②稀释每股收益 153 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜 在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 2.4 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率＝Ｐ0／（Ｅ0＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ0－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ0±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ0） 其中：Ｐ0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；ＮＰ为 归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ0 为报告期 月份数；Ｍｉ为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｍｊ为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｅｋ为因 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Ｍｋ为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的 累计月数。 报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均 净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 3.合并财务报表项目变动异常项目原因说明 3.1 货币资金 2016 年 12 月 31 日 比 2015 年 12 月 31 日 增 加 92.27% ， 主 要 原 因 是 公 司 2016 年 5 月 非 公 开 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 599,500,000.00元，导致本期货币资金增加所致。 3.2 应收票据 2016年12月31日比2015年12月31日增加82.36%，主要原因是公司销售收款收到的银行承兑汇票期末未到期或未背 书转让或贴现，期末增加14,167,386.10元所致。 3.3 预付账款 2016年12月31日比2015年12月31日减少33.37%，主要原因是本期预付供应商的材料款减少所致。 3.4 其他流动资产 154 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016年12月31日比2015年12月31日增加242.26%，主要原因是购买银行理财产品增加41,900,000.00元所致。 3.5 在建工程 2016年12月31日 比 2015年12月31日 减 少 54.91%，主要原因是本期钕铁 硼技改项目完 工转资导致在 建工程减少 23,209,269.33元所致。 3.6 商誉 2016年 12 月 31日 比 2015年 12月 31日 减 少 100.00%， 主 要 原 因 为 计 提 对 赣 州 通 诚 磁 材 有 限 公 司 的 商 誉 减 值 准 备 4,739,642.87元所致。 3.7 递延所得税 2016年12月31日比2015年12月31日增加96.84%，主要原因是公司部分新设子公司亏损，确认可弥补亏损递延所得 税资产1,821，031.23元。 3.8 短期借款 2016年12月31日比2015年12月31日减少100.00%，主要原因是公司报告期流动资金充裕偿还了所有短期银行借款导 致。 3.9 应付票据 2016年12月31日比2015年12月31日减少64.92%，主要原因是公司报告期资金充裕新办的银行承兑汇票减少所致。 3.10 预收账款 2016年12月31日比2015年12月31日减少66.28%，主要原因是公司部分销售合同约定预收款比例降低导致期末预收 账款减少所致。 3.11 股本 2016年12月31日比2015年12月31日增加155.05%，主要原因是公司报告期内非公开发行股份以及资本公积转增股本 导致股本增加所致。 3.12 税金及附加 2016年度比2015年度增加168.65%，主要原因系根据财政部下发的财会〔2016〕22号文件规定2016年度将“营业税 金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，“税金及附加”科目核算税费内容增加，导致房产税、土地税、印花 税等共计增加8,390,961.66元所致。 3.13 财务费用 2016年度比2015年度减少142.22%，主要原因是银行借款减少导致贷款利息支出减少所致。 3.14 资产减值损失 2016年度比2015年度增加147.17%，主要原因是计提商誉减值准备以及存货跌价准备增加所致。 3.15 投资收益 155 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016年度比2015年度增加45.78%，主要原因是本期公司权益法核算的被投资单位赣州通诚稀土新材料有限公司经 营亏损较去年同期减少造成本期投资损失减少所致。 3.16 营业外支出 2016年度比2015年度增加57.94%，主要原因是本期处置部分闲置机器设备导致固定资产处置损失增加所致。 156 英洛华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十二节 备查文件目录 1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名 并盖章的财务报表； 3 、 报 告 期 内 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （https://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。 以上文件原件备置于公司董事会办公室。 英洛华科技股份有限公司董事会 董事长：许晓华 二○一七年三月八日 157

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